柳城縣人民政府2017年財(cái)政決算報(bào)告

——2018年7月31日在縣第十七屆人大常委會(huì)第十七次會(huì)議上

柳城縣財(cái)政局局長(zhǎng)???全智穎

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縣人大常委會(huì)主任，各位副主任，各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2017年柳城縣財(cái)政決算，請(qǐng)審查。

2017年是全面推進(jìn)“十三五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收入形勢(shì)和異常突出的支出壓力，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的有力監(jiān)督和大力支持下，我縣財(cái)政工作堅(jiān)持以保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定為目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，著力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，不斷加強(qiáng)收入征管，努力保障重點(diǎn)支出，確保經(jīng)濟(jì)社會(huì)在嚴(yán)峻考驗(yàn)中繼續(xù)保持平穩(wěn)持續(xù)發(fā)展的良好態(tài)勢(shì)。

一、2017年公共財(cái)政決算情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況。2017年全縣組織財(cái)政收入82,973萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)82,700萬(wàn)元的100.33%，同比增長(zhǎng)6.12%。其中：公共財(cái)政預(yù)算收入完成57,965萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)54,778萬(wàn)元的105.82%，同比增長(zhǎng)10.75%；上劃中央收入19,135萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)22,150萬(wàn)元的86.38%，同比下降1.83%；上劃自治區(qū)四稅收入5,873萬(wàn)元,為預(yù)算數(shù)5,772萬(wàn)元的101.77%，同比下降7.57%。

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分部門(mén)完成情況是：國(guó)稅收入27,915萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的93.05%，同比下降9.34%；地稅收入37,036萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.31%，同比增長(zhǎng)28.02%；財(cái)政收入18,022萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的109.22%，同比下降2.40%。

2017全年各征收部門(mén)財(cái)政收入完成與上年同期比較圖(單位：萬(wàn)元)

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在公共財(cái)政收入中，稅收收入完成39,211萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.35%，同比增長(zhǎng)18.48%；非稅收入完成18,754萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的109.03%，同比下降2.54%。非稅收入占公共財(cái)政收入57,965萬(wàn)元的32.35%，同比降低4個(gè)百分點(diǎn)。

（二）公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況。2017年完成公共預(yù)算支出270,975萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)276,886萬(wàn)元的97.87%，同比增長(zhǎng)26.49%。其中：主要支出項(xiàng)目：

一般公共服務(wù)支出30,974萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)17.37%；

國(guó)防支出56萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比下降28.21%；

公共安全支出13,080萬(wàn)元，為預(yù)算的99.85%，同比下降3.26%；

教育支出49,073萬(wàn)元，為預(yù)算的99.6%，同比下降2.39%；

科學(xué)技術(shù)支出2,851萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)5.67%；

文化體育與傳媒支出2,584萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)35.86%；

社會(huì)保障和就業(yè)支出29,441萬(wàn)元，為預(yù)算的99.77%，同比增長(zhǎng)18.69%；

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出32,103萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)19.76%；

節(jié)能環(huán)保支出2,456萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)98.38%；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出25,115萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)214.45%，增長(zhǎng)原因主要是上級(jí)下達(dá)用于“雙高”糖料蔗基地建設(shè)項(xiàng)目、整縣推進(jìn)土地整治重大工程項(xiàng)目資金支出增加，以及本級(jí)追加雞公山至大埔項(xiàng)目建設(shè)資金支出等；

農(nóng)林水支出49,983萬(wàn)元，為預(yù)算的98.33%，同比增長(zhǎng)3.41%；

交通運(yùn)輸支出3,704萬(wàn)元，為預(yù)算的85.29%，同比下降47.09%；

資源勘探信息等支出788萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)55.73%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)支出2,033萬(wàn)元，為預(yù)算的79.63%，同比增長(zhǎng)231.11%，增長(zhǎng)主要原因是2017年上級(jí)下達(dá)民貿(mào)民品貸款貼息資金同比大幅增長(zhǎng)；

國(guó)土海洋氣象支出12,458萬(wàn)元，為預(yù)算的81.12%，同比增長(zhǎng)738.92%；增長(zhǎng)原因主要是上級(jí)下達(dá)國(guó)土整治支出大幅增長(zhǎng)；

住房保障支出9,416萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)17.49%；

糧油物資儲(chǔ)備支出616萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)21.98%；

債務(wù)付息支出1,620萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)16.21%；

債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出24萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)71.43%；

其他支出2,600萬(wàn)元，為預(yù)算的78.41%,同比下降127.83%。

2017年財(cái)政支出結(jié)構(gòu)比重圖

（三）公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。2017年全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入（總財(cái)力）287,090萬(wàn)元，較上年增加54,578萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.47%。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入57,965萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入167,232萬(wàn)元（其中：返還補(bǔ)助性9,266萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助98,105萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助59,861萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24,000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入6,625萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,254萬(wàn)元，調(diào)入資金22,014萬(wàn)元。全縣公共財(cái)政預(yù)算總支出281,179萬(wàn)元，較上年增加55,292萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.48%。其中：公共財(cái)政預(yù)算支出270,975萬(wàn)元，上解支出896萬(wàn)元，債務(wù)還本支出1,000萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,308萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余5,911萬(wàn)元。

（四）預(yù)備費(fèi)使用情況。2017年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2,500萬(wàn)元，全年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)決算數(shù)2,500萬(wàn)元（已列入一般公共預(yù)算相關(guān)支出科目），主要用于安排自然災(zāi)害等應(yīng)急類(lèi)支出。

（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2017年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額9,652萬(wàn)元，當(dāng)年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,254萬(wàn)元統(tǒng)籌安排用于彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口，主要用于穩(wěn)增長(zhǎng)、惠民生類(lèi)支出。當(dāng)年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,308萬(wàn)元，主要是根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和自治區(qū)關(guān)于年度財(cái)政決算的相關(guān)要求，將超收收入和凈結(jié)余全部用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

二、政府性基金決算情況

2017年政府性基金預(yù)算總收入37,253萬(wàn)元，較上年減少14,029萬(wàn)元，下降27.36%。其中：地方政府性基金收入8,919萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助基金收入5,289萬(wàn)元，上年結(jié)余22,229萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入816萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算總支出31,632萬(wàn)元，較上年增加2,579萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.88%。其中：地方政府性基金支出12,679萬(wàn)元，調(diào)出資金18,137萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出816萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余5,621萬(wàn)元。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算情況

2017年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入936萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出831萬(wàn)元，收支相抵國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)結(jié)余105萬(wàn)元。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況

2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入70,343萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8,469萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金本年支出67,108萬(wàn)元。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余11,704萬(wàn)元。

五、地方政府債務(wù)情況

經(jīng)自治區(qū)人民政府核定，我縣2017年政府債務(wù)限額83,300萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額70,900萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額12,400萬(wàn)元。截至2017年末，我縣政府債務(wù)余額79,848萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)余額70,801萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額9,047萬(wàn)元。

2017年我縣新增政府債券23,000萬(wàn)元，主要安排用于脫貧攻堅(jiān)、義務(wù)教育均衡發(fā)展、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障性安居工程等項(xiàng)目。置換債券1,816萬(wàn)元，置換政府存量債務(wù)本金。

六、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

（一）攻堅(jiān)克難，圓滿完成全年財(cái)政收入目標(biāo)。以信息化為依托，分級(jí)分類(lèi)管理，強(qiáng)化評(píng)估與稽查及縣綜合制稅平臺(tái)作用，2017年全縣完成財(cái)政總收入82,973萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)82,700萬(wàn)元的100.33％，比上年同期增加4,788萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.12％。

（二）財(cái)政收入質(zhì)量逐步提升，非稅占比較上年略有下降。2017年非稅收入完成18,754萬(wàn)元，完成預(yù)算109.03%，同比減收489萬(wàn)元，同比下降2.54%。非稅收入占公共財(cái)政收入的比重為32.35%，比上年降低4個(gè)百分點(diǎn)。

（三）公共財(cái)政預(yù)算支出持續(xù)增長(zhǎng)，重點(diǎn)保穩(wěn)定、保民生、保發(fā)展。2017年公共財(cái)政預(yù)算支出完成270,975萬(wàn)元，為預(yù)算的97.87%，同比增支56,747萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.49％。一是確保全縣行政事業(yè)單位干部職工工資的及時(shí)發(fā)放，以及單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的正常支出。二是確保民生資金及時(shí)到位。2017年民生支出達(dá)221,833萬(wàn)元，占財(cái)政支出比重達(dá)82%。三是確保重點(diǎn)項(xiàng)目的資金投入?？h財(cái)政積極調(diào)度資金，擴(kuò)寬資金渠道，確保了縣各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目的資金投入，為拉動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入增長(zhǎng)打下基礎(chǔ)。

需要說(shuō)明的是，由于上級(jí)決算批復(fù)沒(méi)有正式下達(dá)，以上數(shù)據(jù)僅僅是我縣的年報(bào)決算數(shù)，待上級(jí)決算批復(fù)正式下達(dá)后，數(shù)據(jù)若有變動(dòng)，我們將再作報(bào)告。

七、2017年財(cái)政主要工作措施

（一）積極拓寬增收渠道，努力壯大財(cái)政實(shí)力。一是培植稅源經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)稅收增長(zhǎng)后勁。蔗糖產(chǎn)業(yè)是我縣農(nóng)業(yè)的支柱產(chǎn)業(yè)，是農(nóng)民增收的主要來(lái)源。2017年對(duì)改擴(kuò)種、留蔗梢部做蔗種蔗農(nóng)進(jìn)行補(bǔ)貼，補(bǔ)貼資金達(dá)4,467萬(wàn)元，今年擴(kuò)種面積達(dá)10.6萬(wàn)畝，增產(chǎn)近60萬(wàn)噸。全縣“雙高”糖料蔗基地建設(shè)5.12萬(wàn)畝，投入資金1.13億元。二是落實(shí)優(yōu)惠政策，強(qiáng)化后續(xù)財(cái)源建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)扶持中小企業(yè)優(yōu)惠政策，通過(guò)財(cái)政貼息、財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)、專項(xiàng)補(bǔ)助和優(yōu)惠政策，加大對(duì)中小微企業(yè)的扶持力度，積極支持縣域特色農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)和綠色工業(yè)園區(qū)企業(yè)申報(bào)自治區(qū)及中央財(cái)政專項(xiàng)資金。三是貫徹減稅降費(fèi)政策，降低企業(yè)稅費(fèi)成本。深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實(shí)各項(xiàng)簡(jiǎn)政減稅降費(fèi)政策，清理規(guī)范基金和收費(fèi)項(xiàng)目，全面實(shí)施涉企收費(fèi)目錄清單制度，不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)企業(yè)活力和發(fā)展動(dòng)力。

（二）統(tǒng)籌安排財(cái)政資金，切實(shí)保障和改善民生。堅(jiān)持“壓一般、?；?、兜底線、抓統(tǒng)籌”的原則，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和壓減一般性支出，重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜，全力保障基本民生支出需求。2017年各類(lèi)民生支出達(dá)到221,833萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.9%，占一般公共預(yù)算支出的81.87%。一是貫徹落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約的要求，降低行政運(yùn)行成本，按照不低于5%的比例壓減一般性支出，2017年壓減各單位一般性支出共計(jì)130.83萬(wàn)元；嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)支出905.26萬(wàn)元，比上年減少92.95萬(wàn)元，下降9.31%。二是全面盤(pán)活財(cái)政存量資金，統(tǒng)籌用于支持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和重大民生支出項(xiàng)目，最大限度地發(fā)揮好財(cái)政資金使用效益。全年共盤(pán)活2014年度及以前年度各類(lèi)財(cái)政存量資金9,772萬(wàn)元，除部分安排用于原項(xiàng)目支出,其余統(tǒng)籌用于扶貧、科技、教育等民生方面。三是嚴(yán)格執(zhí)行惠農(nóng)政策，確?；蒉r(nóng)資金落實(shí)到位。全年通過(guò)“一卡通”發(fā)放財(cái)政惠農(nóng)補(bǔ)貼：地力保護(hù)補(bǔ)貼、訂單糧補(bǔ)貼、產(chǎn)業(yè)扶持補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置等補(bǔ)貼資金5,574萬(wàn)元；安排財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金3,161萬(wàn)元，實(shí)施303個(gè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目；爭(zhēng)取農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目1個(gè)，即東泉鎮(zhèn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目到位財(cái)政資金1,275萬(wàn)元，為計(jì)劃的100%；縣財(cái)政投入鄉(xiāng)村建設(shè)資金2,447萬(wàn)元，其中全縣1044個(gè)自然屯和主要道路配備了1506名保潔員，鄉(xiāng)村保潔員補(bǔ)助904萬(wàn)元，鄉(xiāng)村垃圾運(yùn)輸處理經(jīng)費(fèi)633萬(wàn)元，鄉(xiāng)村改廚改廁完成6300戶，投入經(jīng)費(fèi)271萬(wàn)元，實(shí)施了12個(gè)村屯路燈亮化工程，投入經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元，優(yōu)化農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，改善農(nóng)村居住條件。四是大力支持扶貧戰(zhàn)略行動(dòng)，為確保我縣“十三五”脫貧攻堅(jiān)任務(wù)順利完成提供財(cái)力保障。2017年籌措財(cái)政扶貧資金9,896萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)38.7%，財(cái)政扶貧資金實(shí)際支出9,618萬(wàn)元，支出進(jìn)度98.23%，其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4,157萬(wàn)元，生產(chǎn)發(fā)展扶持資金1,619萬(wàn)元；社會(huì)發(fā)展扶貧投入資金404萬(wàn)元，小額扶貧貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金1,260萬(wàn)元，扶貧貸款貼息438萬(wàn)元，貧困村發(fā)展村集體經(jīng)濟(jì)720萬(wàn)元；其他投入1,239萬(wàn)元。

（三）深化財(cái)稅體制改革，提升科學(xué)化精細(xì)化管理水平。一是部門(mén)預(yù)算改革繼續(xù)向縱深推進(jìn)。完善全口徑預(yù)算體系，實(shí)行一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社?；痤A(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算有效銜接的全口徑預(yù)算體系，加強(qiáng)對(duì)政府所有資金的統(tǒng)籌管理和優(yōu)化配置。根據(jù)財(cái)政部《支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革方案》（財(cái)預(yù)〔2017〕98號(hào)）要求，從2018年1月1日起正式實(shí)施支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革，部門(mén)預(yù)算編制進(jìn)一步細(xì)化，預(yù)算編制質(zhì)量不斷提高。推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，不斷優(yōu)化預(yù)算資源配置，增強(qiáng)預(yù)算的約束力，提高預(yù)算的可持續(xù)性。二是政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度進(jìn)一步完善。建立以權(quán)責(zé)發(fā)生制政府會(huì)計(jì)核算為基礎(chǔ)，以編制和報(bào)告政府資產(chǎn)負(fù)債表、收入費(fèi)用表等報(bào)表為核心的權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度，完整清晰反映政府資產(chǎn)和成本費(fèi)用，為加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理、降低行政成本、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)等提供支持，促進(jìn)政府財(cái)務(wù)管理水平提高和財(cái)政經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。三是預(yù)決算公開(kāi)力度持續(xù)加大。構(gòu)建全面完整的預(yù)決算公開(kāi)體系，實(shí)現(xiàn)涵蓋一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算在內(nèi)的全口徑政府預(yù)決算公開(kāi)，公開(kāi)范圍包含了政府所有收支。公開(kāi)內(nèi)容更加細(xì)化，一般公共預(yù)算支出公開(kāi)到支出功能分類(lèi)項(xiàng)級(jí)科目，并分別按基本支出、項(xiàng)目支出細(xì)化反映；“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)所有使用財(cái)政撥款安排的總額和分項(xiàng)數(shù)額，將公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行費(fèi)細(xì)化公開(kāi)為公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)和公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)。四是預(yù)算績(jī)效管理不斷推進(jìn)。建立績(jī)效目標(biāo)管理機(jī)制，規(guī)定30萬(wàn)元以上的財(cái)政支出項(xiàng)目必須申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，推動(dòng)部門(mén)預(yù)算與績(jī)效管理緊密結(jié)合。狠抓績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，定期采集績(jī)效運(yùn)行信息并匯總分析，對(duì)績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤管理和督促檢查。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，及時(shí)對(duì)預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，全年完成績(jī)效自評(píng)項(xiàng)目211個(gè)，涉及財(cái)政資金68,064萬(wàn)元，為科學(xué)安排年度預(yù)算、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管提供了重要依據(jù)。五是國(guó)庫(kù)集中支付改革進(jìn)一步深化，支付規(guī)模不斷擴(kuò)大，公務(wù)卡制度不斷規(guī)范。通過(guò)跟蹤監(jiān)測(cè)預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)預(yù)算單位預(yù)算支出執(zhí)行和公務(wù)卡結(jié)算通報(bào)制度，預(yù)算支出進(jìn)度明顯加快，全年平均執(zhí)行率85%。公務(wù)卡刷卡結(jié)算2,955筆，報(bào)賬金額920萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.45%，占全縣授權(quán)支付總額1,735萬(wàn)元的53.03%。六是政府采購(gòu)制度不斷完善。嚴(yán)格政府采購(gòu)預(yù)算管理，規(guī)范政府采購(gòu)審批程序，嚴(yán)把采購(gòu)信息發(fā)布關(guān)、采購(gòu)文件制作發(fā)售關(guān)、采購(gòu)活動(dòng)評(píng)審關(guān)，著力打造“陽(yáng)光”采購(gòu)平臺(tái)，實(shí)行采購(gòu)全過(guò)程監(jiān)控，提高了采購(gòu)資金使用效率。全年實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)支出49,869萬(wàn)元，與采購(gòu)預(yù)算數(shù)51,975萬(wàn)元相比，節(jié)約資金2,106萬(wàn)元，節(jié)約率4.05％。七是財(cái)政投資評(píng)審工作穩(wěn)步推進(jìn)。按照服務(wù)財(cái)政管理、節(jié)約政府投資、提高財(cái)政資金使用效率這一目標(biāo)，進(jìn)一步拓寬財(cái)政投資評(píng)審領(lǐng)域，規(guī)范投資評(píng)審程序，加強(qiáng)投資項(xiàng)目監(jiān)督管理。對(duì)政府投資100萬(wàn)元以上項(xiàng)目，均進(jìn)行投資評(píng)審。全年共評(píng)審大小項(xiàng)目120個(gè)，評(píng)審財(cái)政資金129,250萬(wàn)元，審定工程造價(jià)總額為117,244萬(wàn)元，審減工程預(yù)算資金11,981萬(wàn)元，平均審減率為9.27%。

（四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，積極防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是注重內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。全面推進(jìn)財(cái)政內(nèi)部控制制度建設(shè)，明確工作流程和職責(zé)分工，完善內(nèi)部控制工作機(jī)制。制定出臺(tái)了《柳城縣財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)容控制基本制度（試行）》，強(qiáng)化財(cái)政業(yè)務(wù)管理全流程控制。二是強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管，構(gòu)建扶貧資金“安全網(wǎng)”。制定了《柳城縣財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金管理辦法》（柳城政辦[2017]104號(hào)），規(guī)范扶貧資金的預(yù)算、分配、使用、撥付、報(bào)賬和監(jiān)督管理等行為，確保扶貧資金專款專用。三是加大監(jiān)督力度，重點(diǎn)開(kāi)展財(cái)政專項(xiàng)檢查。積極發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督在保障落實(shí)重大財(cái)稅政策和維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序等方面的職能作用，加大對(duì)行政事業(yè)單位預(yù)決算公開(kāi)、三公經(jīng)費(fèi)使用等制度執(zhí)行情況的監(jiān)管力度，圍繞涉企、涉農(nóng)、扶貧等領(lǐng)域開(kāi)展專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，確保國(guó)家惠民政策落實(shí)到位。四是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控制度建設(shè)，積極穩(wěn)妥防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。制定《柳城縣地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》，并成立柳城縣地方政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，安排專門(mén)人員負(fù)責(zé)及嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，規(guī)范政府性債務(wù)舉債、使用、償還行為，從嚴(yán)控制新增債務(wù)。

八、對(duì)上年審計(jì)提出的問(wèn)題整改情況

對(duì)去年審計(jì)報(bào)告提出的問(wèn)題，有關(guān)單位和部門(mén)積極采取措施進(jìn)行了整改：縣教育局對(duì)教育精準(zhǔn)扶貧政策落實(shí)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的沖脈中心小學(xué)5名內(nèi)宿貧困學(xué)生未享受?chē)?guó)家貧困寄宿生補(bǔ)助問(wèn)題進(jìn)行了整改，該問(wèn)題已在2017年得到糾正；縣經(jīng)管站對(duì)2016年農(nóng)村土地確權(quán)頒證工作存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，已重新與中標(biāo)單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，糾正原補(bǔ)充協(xié)議中的不當(dāng)約定，避免財(cái)政資金損失72.46萬(wàn)元；對(duì)個(gè)別企業(yè)漏繳契稅、城鎮(zhèn)土地使用稅問(wèn)題，經(jīng)提交縣地方稅務(wù)局依法處理后，欠稅企業(yè)已補(bǔ)繳稅款（含滯納金）99萬(wàn)元。

主任、各位副主任、各位委員，2017年我縣財(cái)稅工作取得了較好的成績(jī)，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，財(cái)政支出有效地保障了民生和我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等重點(diǎn)支出的需要，各項(xiàng)財(cái)政改革深入推進(jìn)，財(cái)政管理水平不斷提高。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，雖然財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)逐年增長(zhǎng)，但收入總量依然較小，本級(jí)可用財(cái)力依然較少，稅收支柱產(chǎn)業(yè)單一，收入增長(zhǎng)乏力，公共財(cái)政保障能力后勁不足，財(cái)政收支矛盾突出。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真研究，采取有效措施，努力加以解決，爭(zhēng)取我縣財(cái)政工作再創(chuàng)佳績(jī)！

2017年柳城縣財(cái)政決算報(bào)告附表.xls

附件：柳城縣2017年轉(zhuǎn)移支付收支決算情況.doc

附件：柳城縣2017年地方政府債務(wù)情況.doc

附件：柳城縣2017年預(yù)算績(jī)效工作開(kāi)展情況.doc