柳城縣2023年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

--2023年10月27日在柳城縣十八屆人大常委會第十七次會議上

柳城縣財政局局長? 高文

?

主任、各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣第十八屆人大常委會報告我縣2023年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。

一、1—9月財政預(yù)算執(zhí)行情況

1-9月，一般公共預(yù)算收入49,018萬元，完成年初預(yù)算78,000萬元的62.84%；一般公共預(yù)算支出213,319萬元，完成年初預(yù)算297,732萬元的71.65%。

1-9月，政府性基金本級收入完成19,665萬元，完成年初預(yù)算42,780萬元的45.97％，政府性基金支出36,594萬元，完成年初預(yù)算38,632萬元的94.72%。

1-9月，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入50萬元，完成年初預(yù)算200萬元的25%。1-9月，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出50萬元，完成年初預(yù)算22萬元的227.27%。

1-9月，社?；鸨炯壥杖胪瓿?4,966萬元，完成年初預(yù)算44,125萬元的79.24％；社?；鹬С?9,917萬元,完成年初預(yù)算39,461萬元的75.81％。

?? ?二、財政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案）

今年以來，我縣嚴格按照縣十八屆人大三次會議通過的2023年財政預(yù)算草案執(zhí)行，在執(zhí)行過程中，受財政收入形勢，上級下達轉(zhuǎn)移支付、剛性支出增加等因素影響，預(yù)算執(zhí)行情況發(fā)生了變化。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，編制2023年柳城縣財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）。現(xiàn)將調(diào)整方案（草案）報告如下：

（一）一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況

1.收入預(yù)算調(diào)整情況

2023年一般公共預(yù)算總收入由年初309,732萬元調(diào)整為366,891萬元，增加57,159萬元，增長18.45%。

（1）一般公共預(yù)算收入調(diào)整為60,200萬元，比年初預(yù)算減少17,800萬元，其中：稅收收入36,500萬元比年初預(yù)算減少5,500萬元，非稅收入23,700萬元，比年初預(yù)算減少12,300萬元。主要原因：一是稅收收入后期增長乏力，二是受土地市場持續(xù)低迷影響，耕地指標轉(zhuǎn)讓收入未能按預(yù)期目標完成。

（2）上級補助收入調(diào)整為196,463萬元，增加54,236萬元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行當中，收到上級下達增加一般轉(zhuǎn)移支付45,334萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金8,902萬元。

（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余調(diào)整為67,105萬元，增加3,600萬元，調(diào)整原因：根據(jù)《柳州市財政局關(guān)于2022年市財政與縣區(qū)財政年終結(jié)算有關(guān)事項的通知》（柳財預(yù)〔2023〕672號）精神，2022年柳城縣結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金結(jié)算期間較年初預(yù)算增加3,600萬元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加31,387萬元，調(diào)整原因：2023年自治區(qū)代發(fā)地方政府一般債券31,387萬元。

（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金增加3,736萬元，調(diào)整原因：由于當年財政收支難以平衡，需全額調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金平衡當年預(yù)算。

（6）調(diào)入資金由年初的26,000萬元調(diào)整為8,000萬元，調(diào)減18,000萬元，調(diào)整原因：由于土地、房產(chǎn)市場持續(xù)低迷，土地出讓成交量下降，土地出讓金無法實現(xiàn)年初調(diào)入公共預(yù)算目標。

2.支出預(yù)算調(diào)整情況

根據(jù)收入情況，2023年公共預(yù)算總支出由年初309,732萬元調(diào)整為366,891萬元，增加57,159萬元，增長18.45%。調(diào)整安排支出的項目主要有：

（1）一般公共預(yù)算支出增加34,613萬元，主要是上級下達轉(zhuǎn)移支付、新增一般債支出及兌現(xiàn)2022年績效，各科目增減原因詳見附表1。

（2）上解上級支出增加 2,346萬元。

（3）地方政府一般債務(wù)還本支出增加20,200萬元，調(diào)整原因：根據(jù)上級文件，增加到期地方政府債券還本支出。

3.預(yù)算支出科目資金調(diào)劑情況

根據(jù)我縣實際情況，對年初預(yù)算安排的預(yù)算支出項目進行適當調(diào)劑，共調(diào)劑資金4,015.30萬元，調(diào)劑安排用于政府重大事項支出，不增加或者減少預(yù)算總支出。

（二）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況

1.收入預(yù)算調(diào)整情況

2023年政府性基金總收入由年初的69,703萬元調(diào)整為90,509萬元，調(diào)增20,806萬元，增長29.85%。其中：

（1）政府性基金收入減少17,984萬元。主要是受土地市場持續(xù)低迷影響，土地出讓收入預(yù)計未能實現(xiàn)年初收入目標。

（2）上級補助收入增加789萬元。主要是上級增加下達補助收入。

（3）上年結(jié)余收入增加501萬元。主要是年終決算上級批復(fù)與年初預(yù)算增加額。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加37,500萬元。主要是上級下達2023年專項債券額度37,500萬元。

2.支出預(yù)算調(diào)整情況

2023年政府性基金總支出90,509萬元，比年初預(yù)算69,703萬元增加20,806萬元，增長29.85%。

（1）政府性基金支出調(diào)整增加43,877萬元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行中，本級政府性基金收入、上級補助收入、專項債券收入增加相應(yīng)安排了支出。

（2）調(diào)出資金減少18,000萬元，調(diào)整原因：由于土地出讓收入減少，預(yù)計未能實現(xiàn)年初預(yù)算調(diào)出資金目標。

（3）地方政府專項債務(wù)還本支出減少5,000萬元。

3.預(yù)算支出科目資金調(diào)劑情況

政府性基金年初預(yù)算調(diào)劑項目資金共計9,500萬元，主要是調(diào)整年初預(yù)算土地出讓金項目支出，重新安排用于政府決策重大事項支出，不增加或者減少預(yù)算總支出。

(三) 國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整情況

1.收入預(yù)算調(diào)整情況

2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入由年初245萬元調(diào)整為95萬元，調(diào)減150萬元，下降61.22%，具體為：

利潤收入由年初200萬元調(diào)整為50萬元，調(diào)減150萬元，下降75%，主要原因：平臺公司無法實現(xiàn)年初預(yù)算的國有資本經(jīng)營收益目標。

2.支出預(yù)算調(diào)整情況

2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出由年初245萬元調(diào)整為95萬元，調(diào)整減少150萬元，下降61.22%，具體為：

（1）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出由年初22萬元調(diào)整為50萬元，增加28萬元，增長127.27%。

（2）年終結(jié)余由年初223萬元調(diào)整為45萬元，減少178萬元，下降79.82%。

（四）社?；痤A(yù)算收支調(diào)整情況

1.收入預(yù)算調(diào)整情況

2023年社會保險基金預(yù)算總收入由年初44,125萬元調(diào)整為46,741萬元，調(diào)增2,616萬元，增長5.93%。

（1）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入增加1,316萬元，調(diào)整原因：根據(jù)《關(guān)于實行機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的實施意見》（桂政發(fā)〔2015〕53 號）、《柳州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<柳州市機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革實施方案>的通知》（柳政辦發(fā)﹝2016﹞105號）文件精神，重算2014年10月至2021年12月機關(guān)事業(yè)單位退休人員待遇，重算待遇后補發(fā)養(yǎng)老金預(yù)計1,316萬元，相應(yīng)增加財政補助收入。

（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入增加1,300萬元，調(diào)整原因：根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人力資源和社會保障廳 廣西壯族自治區(qū)財政廳 國家稅務(wù)總局廣西壯族自治區(qū)稅務(wù)局關(guān)于規(guī)范城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險費補繳工作的通知》（桂人社規(guī)[2023]2號）規(guī)定，部分群眾補繳城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，預(yù)計個人繳費相應(yīng)增加1,300萬元。

2.支出預(yù)算調(diào)整情況

2023年社會保險基金預(yù)算總支出由年初預(yù)算39,461萬元調(diào)整為40,777萬元，調(diào)增1,316萬元，增長3.33%，具體包括：

（1）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出增加1,316萬元，調(diào)整原因：根據(jù)《關(guān)于實行機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的實施意見》（桂政發(fā)〔2015〕53 號）、《柳州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<柳州市機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革實施方案>的通知》（柳政辦發(fā)﹝2016﹞105號）文件精神對2014年10月至2021年12月機關(guān)事業(yè)單位退休人員待遇重算，重算待遇后補發(fā)養(yǎng)老金預(yù)計1,316萬元。

（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出調(diào)整0萬元。

3.社會保險基金滾存結(jié)余調(diào)整情況

社會保險基金收支結(jié)余由年初的4,664萬元調(diào)整為5,964萬元。滾存結(jié)余由年初預(yù)算的33,436萬元調(diào)整為34,736萬元。

三、重大事項報告

（一）盤活財政存量資金及使用情況

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）、財政部《關(guān)于推進地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）和自治區(qū)財政廳《關(guān)于推進盤活財政存量資金工作有關(guān)事項的通知》（桂財預(yù)〔2015〕29號）精神，我縣清理并收回存量資金1,123萬元。按照“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定”的支出原則，優(yōu)先用于保障重大戰(zhàn)略、重要改革和重大項目等方面支出。

（二）地方政府債券獲得及安排情況

1.一般債券

收入：我縣2023年獲得一般債券額度24,711.08萬元。其中：新增一般債券4,511.08萬元，再融資一般債券20,200萬元。

安排情況：柳城縣“三項工程”補助資金項目3,517萬元、2023年柳城縣城市背街小巷項目531.48萬元；柳城縣水利建設(shè)項目（水土保持工程）212萬元；柳城縣2023年城鎮(zhèn)保障性安居工程項目103.60萬元、柳城縣義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目20萬元、柳城縣農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障長效機制項目127萬元。償還廣西壯族自治區(qū)政府一般債券到期本金共20,200萬元。

2.專項債券

收入：我縣2023年獲得專項債券額度42,500萬元。其中：新增專項債券33,000萬元，再融專項資債券9,500萬元。

安排情況：柳城縣人民醫(yī)院項目2,700萬元、柳州市國際生物健康科技產(chǎn)業(yè)園項目10,000萬元；柳城縣城鄉(xiāng)供水一體化及配套設(shè)施項目4,300萬元、柳城縣市民健康保障服務(wù)項目6,000萬元、柳城縣綠色食品生產(chǎn)加工及冷鏈物流設(shè)施建設(shè)項目10,000萬元。償還廣西壯族自治區(qū)政府專項債券9,500萬元。

（三）“三公兩費”年初預(yù)算及追加情況

為貫徹落實“過緊日子”要求，按上級文件規(guī)定，“三公兩費”超出年初預(yù)算需要報請人大審議通過：

1.“三公”經(jīng)費

2023年一般公共年初預(yù)算安排“三公”經(jīng)費634.18萬元，比上年同期預(yù)算安排659.26萬元下降3.8％。其中：公務(wù)接待費200.98萬元；公務(wù)用車運行維護費433.2萬元；因公出國（境）費0萬元?，F(xiàn)擬調(diào)整“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為664.48萬元，調(diào)增30.3萬元，其中，公務(wù)接待費追加預(yù)算1.5萬元，公務(wù)用車購置追加預(yù)算14.27萬元，公務(wù)用車運行維護費追加預(yù)算14.53萬元。

2.會議費、培訓(xùn)費

2023年一般公共年初預(yù)算安排會議費、培訓(xùn)費合計870.83萬元，比上年同期預(yù)算安排314.26萬元增長177.1％?，F(xiàn)擬調(diào)整“兩費”預(yù)算數(shù)為1343.07萬元，調(diào)增472.24萬元，其中，會議費追加預(yù)算4.8萬元，培訓(xùn)費追加預(yù)算467.44萬元。增長的主要原因：一是單位按上級文件要求本級財政安排培訓(xùn)費；二是單位利用上級財政資金開展各項培訓(xùn)。

主任、各位副主任、各位委員，2023年我縣財政收支形勢非常嚴峻，財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受人大監(jiān)督，開拓進取，真抓實干，履行好財政職能，努力完成各項目標任務(wù)，為推動柳城高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻。