柳城縣2022年財政預算調(diào)整方案（草案）

--2022年12月29日在柳城縣十八屆人大常委會第十二次會議上

柳城縣財政局局長??高文

主任、各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣第十八屆人大常委會報告我縣2022年財政預算調(diào)整方案（草案），請予審議。

一、1—11月財政預算執(zhí)行情況

1至11月，一般公共預算收入46,284萬元，完成年初預算82,010萬元的56.44%；一般公共預算支出214,840萬元，完成年初預算278,243萬元的77.21%。

1-11月，政府性基金本級收入完成27,145萬元，完成年初預算26,600萬元的102.05％，政府性基金支出42,616萬元，完成年初預算26,476萬元的160.96%。?

1-11月，國有資本經(jīng)營預算收入10萬元，完成年初預算12萬元的83.33%。1-11月，國有資本經(jīng)營預算支出0萬元，完成年初預算17萬元的0%。

1-11月，社?；鸨炯壥杖胪瓿?/span>37,400萬元，完成年初預算41,920萬元的89.22％；社保基金支出33,393萬元,完成年初預算37,740萬元的88.48％。

????二、財政收支預算調(diào)整方案（草案）

今年以來，按照中央統(tǒng)一部署，實施新的組合式稅費支持政策以及上級下達轉(zhuǎn)移支付、剛性支出增加等因素，預算執(zhí)行情況發(fā)生了變化。根據(jù)《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，以及2022年縣財政預算收支增減情況，編制2022年柳城縣財政預算調(diào)整方案（草案）。現(xiàn)將調(diào)整方案（草案）報告如下：

（一）一般公共預算收支調(diào)整情況

1、收入預算調(diào)整情況

2022年一般公共預算總收入333,097萬元，比年初預算284,286萬元增加48,811萬元，增長17.17%。其中：

（1）一般公共預算收入減少20,210萬元，調(diào)整原因：受經(jīng)濟下行影響市場交易持續(xù)低迷，耕地指標轉(zhuǎn)讓收入未能按預期目標完成，形成一般公共預算收入大幅下降。

（2）上級補助收入增加55,361萬元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行當中收到上級增加轉(zhuǎn)移支付資金55,361萬元。

（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入減少773萬元，調(diào)整原因：根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財政廳關(guān)于2021年自治區(qū)財政與市縣財政年終結(jié)算有關(guān)事項的通知》（桂財預〔2022〕111號）精神，2021年柳城縣結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金結(jié)算期間較年初預算減少773萬元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加23,433萬元，調(diào)整原因：2022年自治區(qū)代發(fā)地方政府一般債券23,433萬元。

（5）調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金增加1,000萬元，調(diào)整原因：由于當年財政收支平衡壓力大，需全額調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金平衡當年預算。

（6）調(diào)入其他資金減少10,000萬元，調(diào)整原因：由于土地、房產(chǎn)市場持續(xù)低迷，成交量下降，土地出讓金收不抵支無結(jié)余調(diào)入公共預算。

2、支出預算調(diào)整情況

2022年一般公共預算總支出333,097萬元，比年初預算284,286萬元增加48,811萬元，增長17.17%。調(diào)整安排支出的項目主要有：

（1）一般公共預算支出增加23,290萬元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行當中上級下達轉(zhuǎn)移支付增加，支出相應(yīng)增加。

（2）上解上級支出增加 8,021萬元。

（3）地方政府一般債務(wù)還本支出增加17,500萬元，調(diào)整原因：根據(jù)上級文件，增加到期地方政府債券還本支出。

3、預算支出科目資金調(diào)劑情況

根據(jù)我縣實際情況，對年初預算安排的預算支出項目進行適當調(diào)劑，共調(diào)劑資金21,774萬元，不增加或者減少預算總支出。

（二）政府性基金預算收支調(diào)整情況

1、收入預算調(diào)整情況

2022年政府性基金總收入56,905萬元，比年初預算36,476萬元增加20,429萬元，增長56.01%。其中：

（1）政府性基金收入增加3,691萬元。

（2）上級補助收入增加2,738萬元。

（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加14,000萬元。調(diào)整原因：自治區(qū)代發(fā)2022年地方政府專項債券14,000萬元。

2、支出預算調(diào)整情況

2022年政府性基金總支出56,905萬元，比年初預算36,476萬元增加20,429萬元，增長56.01%。

（1）政府性基金支出調(diào)整增加30,429萬元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行中，本級政府性基金收入、上級補助收入、專項債券收入增加相應(yīng)安排了支出。

（2）調(diào)出資金減少10,000萬元，調(diào)整原因：土地出讓金收支無結(jié)余，未能實現(xiàn)年初預算調(diào)出目標。

(三) 國有資本經(jīng)營預算收支調(diào)整情況

1、收入預算調(diào)整情況

2022年國有資本經(jīng)營預算總收入49萬元，比年初預算41萬元調(diào)整增加8萬元，增長19.51%，具體包括：

利潤收入調(diào)整增加8萬元，比年初預算12萬元增長66.67%，主要原因：國有企業(yè)凈利潤上繳比例提高到20%。

2、支出預算調(diào)整情況

2022年國有資本經(jīng)營預算總支出49萬元，比年初預算41萬元調(diào)整增加8萬元，增長19.51%，具體包括：

（1）國有資本經(jīng)營預算支出調(diào)整減少17萬元，比年初預算17萬元下降100%，主要原因：不安排支出。

（2）年終結(jié)余調(diào)整增加25萬元，比年初預算24萬元增長104.17%，主要原因：年內(nèi)不安排支出。

（四）社?；痤A算收支調(diào)整情況

1、收入預算調(diào)整情況

2022年社會保險基金預算總收入42,616萬元，比年初預算41,920萬元調(diào)整696萬元，增長1.66%，具體包括：

（1）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入增加0萬元。

（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入增加696萬元，調(diào)整原因：①由于宣傳力度的加大，群眾參保繳費意識提高，并明白多繳多得，同時隨著城鄉(xiāng)居民收入增加，原選擇交低檔次繳費又改選交高檔次繳費人員增加，補繳高檔次人員也大幅增加，造成個人繳費收入增加1,366萬元；②根據(jù)養(yǎng)老待遇支出調(diào)整情況，相應(yīng)調(diào)減政府補貼收入670萬元。

2、支出預算調(diào)整情況

2022年社會保險基金預算總支出37,070萬元，比年初預算37,740萬元調(diào)整670萬元，下降1.78%，具體包括：

（1）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出減少0萬元。

（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出減少670萬元，調(diào)整原因：①由于2022年預算于2021年10月已經(jīng)定稿，當時提取的待遇領(lǐng)取人數(shù)包含暫停待遇領(lǐng)取人員（由于生存認證過期而導致暫停發(fā)放的領(lǐng)取待遇人員在恢復發(fā)認證后，可續(xù)發(fā)待遇，因此統(tǒng)計在數(shù)），基數(shù)比較大。2021年10月至2022年1月，我縣集中對系統(tǒng)中暫停待遇領(lǐng)取人員進行清理，核實其中2927人為已死亡人員，這部分人員的待遇支出預算要相應(yīng)進行調(diào)減，金額為460萬元；②按柳政辦[2015]142號文件要求，對城鄉(xiāng)重度殘疾人、城鎮(zhèn)“三無”人員、貧困殘疾人、農(nóng)村五保供養(yǎng)對象參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險并符合領(lǐng)取養(yǎng)老待遇條件的，在其月養(yǎng)老金標準上增加50元，這部分人員共4200人，金額為210萬元，原預算這筆金額是納入基金待遇支出的，經(jīng)請示自治區(qū)社保中心，其答復不應(yīng)納入基金核算,應(yīng)作統(tǒng)籌外資金進行核算，所以要對這部分款項進行剔除，調(diào)減待遇支出210萬元。

3.社會保險基金滾存結(jié)余調(diào)整情況

社會保險基金收支結(jié)余由年初的4,180萬元調(diào)整為5,546萬元。滾存結(jié)余由年初預算的29,353萬元調(diào)整為30,718萬元。

三、重大事項報告

（一）盤活財政存量資金及使用情況

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）、財政部《關(guān)于推進地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預〔2015〕15號）和自治區(qū)財政廳《關(guān)于推進盤活財政存量資金工作有關(guān)事項的通知》（桂財預〔2015〕29號）精神，我縣清理并收回存量資金10,275萬元。按照“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定”的支出原則，優(yōu)先用于保障重大戰(zhàn)略、重要改革和重大項目等方面支出。

（二）一般債券獲得及安排情況

我縣2022年度獲得一般債券額度共計5,933.20萬元，其中：第一批一般債券額度783萬元（桂財債〔2022〕18號），全部安排用于水利項目，包括：柳城縣馬山鎮(zhèn)八甲村大嶺屯、高浪屯飲水安全鞏固提升工程60萬元，柳城縣東泉鎮(zhèn)永安村、大樟村碑田村擴網(wǎng)工程215萬元，柳城縣水土保持工程258萬元，柳城縣沙埔河灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造工程250萬元。

第二批一般債券額度2,689.22萬元（桂財債〔2022〕28號），安排用于柳城縣2022年水利項目（山洪災害防治）28萬元，老舊小區(qū)改造92.22萬元，柳城縣農(nóng)村公辦學校校舍安全保障長效機制項目127萬元，柳城縣義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目 2,000萬元，柳城縣農(nóng)村義務(wù)教育教師周轉(zhuǎn)房項目167萬元，柳城縣廣西公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)三年行動計劃項目275萬元。

第三批一般債券額度2,460.98萬元（桂財債〔2022〕60號），安排用于柳城縣鄉(xiāng)村振興公共服務(wù)項目950萬元(柳城縣大埔中學擴容項目800萬元、新建柳城縣太平鎮(zhèn)派出所項目150萬元），柳州市柳城縣城鎮(zhèn)保障性安居工程項目11.76萬元，2022年全區(qū)城市背街小巷整治改造提升198.22萬元，村容村貌提升（村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）300萬元，小型水庫安全運行1,001萬元。

（三）專項債券獲得及安排情況

2022年度我縣獲得專項債券額度共計28,316萬元，第一批新增專項債券9,000萬元（桂財債〔2022〕18號），安排用于柳城縣中醫(yī)醫(yī)院二期業(yè)務(wù)用房項目7,000萬元,柳城縣人民醫(yī)院項目1,000萬元，柳城縣糧食和物資儲備應(yīng)急物流中心1,000萬元。

第二批新增專項債券額度5,000萬元（桂財債〔2022〕47號），安排用于柳州市國際生物健康科技產(chǎn)業(yè)園項目5,000萬元。

第三批新增專項債券額度14,316萬元（桂財債〔2022〕92號），安排用于廣西（柳城）沙埔機械制造標準廠房及公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)項目12,316萬元，柳城縣污水處理廠二期擴容、提標改造工程2,000萬元。

主任、各位副主任、各位委員，當前經(jīng)濟下行壓力大，財政工作任務(wù)艱巨、責任重大，我們在縣委的堅強領(lǐng)導下，主動接受人大監(jiān)督，開拓進取，真抓實干，履行好財政職能，努力完成各項目標任務(wù)，為推動柳城高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻。

以上報告，請予審議。