柳城縣2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

--2021年12月30日在柳城縣十八屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議上

柳城縣財(cái)政局局長(zhǎng)高文

主任、各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣第十八屆人大常委會(huì)報(bào)告我縣2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審議。

一、1—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1至11月，全縣財(cái)政收入87,099萬(wàn)元，完成年初預(yù)算119,050萬(wàn)元的73.16％。其中：一般公共預(yù)算收入56,117萬(wàn)元，完成年初預(yù)算85,850萬(wàn)元的65.37%；一般公共預(yù)算支出230,474萬(wàn)元，完成年初預(yù)算233,382萬(wàn)元的98.75%。

1-11月，政府性基金本級(jí)收入完成18,681萬(wàn)元，完成年初預(yù)算26,200萬(wàn)元的71.3％，政府性基金支出16,323萬(wàn)元，完成年初預(yù)算29,814萬(wàn)元的54.75%。

1-11月，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算9萬(wàn)元的133.33%。1-11月，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元。完成年初預(yù)算12萬(wàn)元的41.67%。

1-11月，社?；鸨炯?jí)收入完成36,416 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算38,575萬(wàn)元的94.4％；社?；鹬С?2,783萬(wàn)元,完成年初預(yù)算35,914萬(wàn)元的91.28％。

??? 二、財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案）

今年以來(lái)，我縣嚴(yán)格執(zhí)行縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)的財(cái)政預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中,由于受財(cái)稅政策、上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付及剛性支出增加等因素的影響，預(yù)算執(zhí)行情況發(fā)生了變化。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，編制柳城縣2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）。

（一）公共財(cái)政收支調(diào)整情況

1、組織財(cái)政收入調(diào)整情況

根據(jù)今年1至11月財(cái)政預(yù)算收入完成情況及對(duì)后續(xù)收入的預(yù)測(cè)，2021年全縣財(cái)政收入目標(biāo)119,050萬(wàn)元，維持年初不變，其中：稅收收入（全口徑）57,500萬(wàn)元維持年初不變， 非稅收入61,550萬(wàn)元維持年初不變。

2、公共財(cái)政總收入調(diào)整情況

根據(jù)當(dāng)前我縣財(cái)政收支情況，擬將2021年公共財(cái)政總收入由年初的237,293萬(wàn)元調(diào)增到296,447萬(wàn)元，具體為：

（1）一般公共財(cái)政預(yù)算收入85,850萬(wàn)元維持年初不變。

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入由年初142,443萬(wàn)元調(diào)整為191,694萬(wàn)元，主要是返還性收入調(diào)增246萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增21,615萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增27,390萬(wàn)元。

（3）調(diào)入資金由年初5,000萬(wàn)元調(diào)整為5,100萬(wàn)元，主要是加大資金統(tǒng)籌力度，從政府性基金預(yù)算調(diào)入增加5,000萬(wàn)元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入100萬(wàn)元。

（4）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增7,322萬(wàn)元。2021年上級(jí)下達(dá)我縣新增一般債券收入7,322萬(wàn)元。

（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)增2,491萬(wàn)元。主要是為彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口，調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

3、公共財(cái)政支出調(diào)整情況

根據(jù)目前財(cái)力情況，按收支平衡原則,我縣公共財(cái)政總支出預(yù)算由年初的237,293萬(wàn)元調(diào)整為296,447萬(wàn)元，調(diào)增59,154萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出由年初的233,382萬(wàn)元調(diào)整為243,240萬(wàn)元，調(diào)增9,858萬(wàn)元，調(diào)增的主要原因是年度預(yù)算執(zhí)行中上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)資金及本級(jí)追加部門預(yù)算；上解支出由年初的3,911萬(wàn)元調(diào)整為13,460萬(wàn)元，調(diào)增9,549萬(wàn)元，調(diào)增的主要原因是增加企業(yè)養(yǎng)老基金缺口分擔(dān)資金；債務(wù)還本支出調(diào)整為5,400萬(wàn)元，調(diào)增5,400萬(wàn)元；專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)計(jì)34,347萬(wàn)元 (詳見(jiàn)附表一)。

一般公共預(yù)算支出調(diào)整具體項(xiàng)目：

（1）一般公共服務(wù)支出調(diào)增6,003萬(wàn)元。

（2）國(guó)防支出調(diào)減139萬(wàn)元。

（3）公共安全支出調(diào)增127萬(wàn)元。

（4）教育支出調(diào)減2,729萬(wàn)元。

（5）科學(xué)技術(shù)支出調(diào)增1328萬(wàn)元。

（6）文化旅游體育與傳媒支出調(diào)減332萬(wàn)元。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出調(diào)增7,802萬(wàn)元。

（8）衛(wèi)生健康支出調(diào)減13,282萬(wàn)元。

（9）節(jié)能環(huán)保支出調(diào)增313萬(wàn)元。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出調(diào)增19,787萬(wàn)元。

（11）農(nóng)林水支出調(diào)減1,196萬(wàn)元。

（12）交通運(yùn)輸支出調(diào)增1,392萬(wàn)元。

（13）資源勘探信息等支出調(diào)增1,621萬(wàn)元。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出調(diào)增880萬(wàn)元。

（15）金融支出調(diào)增2,577萬(wàn)元。

（16）自然資源海洋氣象等支出調(diào)增615萬(wàn)元。

（17）住房保障支出調(diào)增1,426萬(wàn)元。

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出等調(diào)增242萬(wàn)元。

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出調(diào)增317萬(wàn)元。

（20）預(yù)備費(fèi)調(diào)減1,800萬(wàn)元。

（21）債務(wù)付息支出調(diào)增3,465萬(wàn)元。

（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出調(diào)增8萬(wàn)元。

（23）其他支出調(diào)減18,567萬(wàn)元。

(二) 政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況

政府性基金預(yù)算收入由年初34,814萬(wàn)元調(diào)整為47,938萬(wàn)元，主要是：

1、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增385萬(wàn)元。

2、污水處理費(fèi)收入調(diào)增11萬(wàn)元。

3、其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入調(diào)增115萬(wàn)元。

4、政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增5,598萬(wàn)元。

5、上年結(jié)余收入調(diào)減615萬(wàn)元。

6、債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增7,630萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算支出安排由年初34,814萬(wàn)元調(diào)整為47,938萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表二)

1、國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出調(diào)增3萬(wàn)元。

2、大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出調(diào)增242萬(wàn)元。

3、小型水庫(kù)移民后期扶持基金支出調(diào)增10萬(wàn)元。

4、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)減5,000萬(wàn)元。

5、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排的支出調(diào)增337萬(wàn)元。

6、大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金支出調(diào)增64萬(wàn)元。

7、國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出調(diào)增20萬(wàn)元。

8、其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)增6,500萬(wàn)元。

9、彩票公益金安排的支出調(diào)增221萬(wàn)元。

10、地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出調(diào)增1,473萬(wàn)元。

11、地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出調(diào)增11萬(wàn)元。

12、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出調(diào)減5,500萬(wàn)元。

13、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出調(diào)增1,130萬(wàn)元。

14、年終結(jié)余調(diào)增13,613萬(wàn)元。

(三) 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整情況

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入由年初116萬(wàn)元調(diào)整為125萬(wàn)元，主要是：

1、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入調(diào)增3萬(wàn)元。

2、上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增5萬(wàn)元。

3、上年結(jié)余收入調(diào)增1萬(wàn)元。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入由年初116萬(wàn)元調(diào)整為125萬(wàn)元，主要是：

1、解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出調(diào)增2萬(wàn)元。

2、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)減9萬(wàn)元。

3、調(diào)出資金調(diào)增100萬(wàn)元。

4、年終結(jié)余調(diào)減84萬(wàn)元。

（四）社?；痤A(yù)算收支調(diào)整情況

根據(jù)1-11月社?；鹗罩?zhí)行情況，社?；痤A(yù)算不作調(diào)整。社會(huì)保險(xiǎn)基金收支按年初預(yù)算執(zhí)行，暫不作調(diào)整。

三、 重大事項(xiàng)報(bào)告

（一）盤活財(cái)政存量資金及使用情況

根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2014〕70號(hào)）、財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)）和自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于推進(jìn)盤活財(cái)政存量資金工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2015〕29號(hào)）精神，我縣清理并收回存量資金12,423萬(wàn)元。按照“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定”的支出原則，除部分安排用于原項(xiàng)目支出，其余全部安排用于政策性增資及扶貧支出。

（二）2021年地方政府債券使用情況

根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳代發(fā)情況，轉(zhuǎn)貸到我縣用于償還2021年到期的債券本金和安排在建項(xiàng)目。2021年上級(jí)下達(dá)我縣政府債券總計(jì)14,952萬(wàn)元，按要求分別列入一般公共預(yù)算和基金預(yù)算對(duì)應(yīng)科目安排支出。

1、一般債券7,322萬(wàn)元，其中：再融資債券4,860萬(wàn)元，用于償還償還2014年地方政府債券（三期）本金1,170萬(wàn)元、償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）本金3,690萬(wàn)元；新增債券2,462萬(wàn)元，安排用于小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目。

2、專項(xiàng)債券7,630萬(wàn)元。其中：再融資債券1,130萬(wàn)元，用于償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府定向承銷發(fā)行的置換專項(xiàng)債券（一期）本金203萬(wàn)元，用于償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府專項(xiàng)債券（十期）本金927萬(wàn)元；新增債券6,500萬(wàn)元，安排用于柳城縣工業(yè)區(qū)沙埔片區(qū)三期中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基地、企業(yè)孵化中心、標(biāo)準(zhǔn)廠房（二期）項(xiàng)目3,000萬(wàn)元、柳城縣糧食和物資儲(chǔ)備應(yīng)急物流中心2,500萬(wàn)元、柳城縣古砦大戶稻花飄香示范區(qū)大米烘干加工中心項(xiàng)目1,000萬(wàn)元。

（三）壓減一般性支出情況

為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和財(cái)政部關(guān)于牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想有關(guān)要求，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部進(jìn)一步做好基層“三保”工作的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2020〕128號(hào)）、《關(guān)于編制2021—2023年部門中期財(cái)政規(guī)劃和2021年部門預(yù)算的通知》（柳城財(cái)政〔2020〕94號(hào)）精神，2021年部門預(yù)算剔除聘請(qǐng)人員支出經(jīng)費(fèi)后，一般項(xiàng)目支出12,467萬(wàn)元，比上年16,646萬(wàn)元減少4,179萬(wàn)元，下降25.11%；一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)736.88萬(wàn)元，比上年同期預(yù)算安排838.43萬(wàn)元減少101.55萬(wàn)元，下降12.11%。

（四）直達(dá)資金使用情況

截至11月30日，我縣共收到直達(dá)資金45,862.56萬(wàn)元，完成支出37,936.17萬(wàn)元，支出進(jìn)度82.7%。其中，按直達(dá)資金性質(zhì)分類，共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金36,054.59萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付資金9,798.5萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金9.47萬(wàn)元。

（五）調(diào)入資金情況

為加大資金整合使用力度，確保財(cái)政收支平衡，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳 國(guó)家稅務(wù)總局廣西壯族自治區(qū)稅務(wù)局關(guān)于認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2019〕52號(hào)），“各地要加大國(guó)有土地出讓力度，強(qiáng)化政府性基金收入的組織，適當(dāng)將政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算”，將政府性基金5,000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算，將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算100萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算，用于安排縣委、縣政府確定的急需安排的支出。

（六）專項(xiàng)上劃事項(xiàng)

2021年全年預(yù)計(jì)專項(xiàng)上解支出13,460萬(wàn)元，其中：上劃企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支缺口分擔(dān)資金9,932萬(wàn)元，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)基數(shù)的通知》（桂財(cái)行〔2020〕1號(hào)）上劃169萬(wàn)元，根據(jù)《關(guān)于教育領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革涉及的部分自治區(qū)與市縣支出基數(shù)劃轉(zhuǎn)的通知》（桂財(cái)教〔2020〕2號(hào)）上劃143萬(wàn)元，根據(jù)《關(guān)于醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革涉及自治區(qū)與市縣支出基數(shù)劃轉(zhuǎn)的通知》（柳財(cái)預(yù)追〔2019〕570號(hào)）上劃199萬(wàn)元，《關(guān)于核定法院部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財(cái)預(yù)追〔2020〕183號(hào)）上劃1,204萬(wàn)元，《關(guān)于核定檢察院部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財(cái)預(yù)追〔2020〕166號(hào)）上劃840萬(wàn)元，《關(guān)于核定縣（區(qū)）生態(tài)環(huán)境部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財(cái)預(yù)〔2020〕789號(hào)）上劃165萬(wàn)元，其他基數(shù)上劃預(yù)計(jì)808萬(wàn)元。

主任、各位副主任、各位委員，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們?cè)诳h委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受人大監(jiān)督，開(kāi)拓進(jìn)取，真抓實(shí)干，履行好財(cái)政職能，確保各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，為“十四五”開(kāi)好局，為推動(dòng)柳城高質(zhì)量發(fā)展做貢獻(xiàn)。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。