柳城縣2020年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

--2020年12月30日在縣十七屆人大常委會第三十九次會議上

柳城縣財政局局長 高文

縣人大常委會主任、各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣人大常委會報告2020年全縣財政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。

一、1—11月財政預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，財政部門緊緊圍繞中央、自治區(qū)和柳州市決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，認(rèn)真落實更加積極有為的財政政策，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)，為促進(jìn)柳城經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展提供了堅實的財力保障。

????（一）公共財政收支預(yù)算執(zhí)行情況

1、組織財政收入完成情況：1至11月，全縣財政收入87,404萬元，完成年初預(yù)算113,000萬元的77.35％，比上年同期增加2,615萬元，增長3.08％。其中，稅收收入（全口徑）44,745萬元，完成年初預(yù)算61,000萬元的73.35%，同比增加2.62%。非稅收入完成42,659萬元，完成年初預(yù)算52,000萬元的82.04%，比上年同比增長3.58%。

2、公共財政收入執(zhí)行情況：1-11月，全縣公共財政總收入295,333萬元，其中：一般公共預(yù)算收入61,568萬元，完成年初預(yù)算77,395萬元的79.55%；上級補助收入200,636萬元；上年結(jié)余收入4,100萬元；調(diào)入資金20,000萬元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8,190萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金839萬元。

?? ????3、公共財政支出預(yù)算執(zhí)行情況：1-11月，公共財政預(yù)算支出完成247,653萬元，比上年同期減支18,328萬元，下降6.89%。

????（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-11月，政府性基金本級收入完成33,259萬元，完成年初預(yù)算26,200萬元的126.94％，政府性基金轉(zhuǎn)移收入13,424萬元，上年結(jié)余收入3,859萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元，政府性基金總收入53,542萬元。政府性基金支出30,412萬元，完成年初預(yù)算48,511萬元的62.69%,債券還本支出16萬元，政府性基金總支出30,428萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況

?? 1-11月，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入92萬元，完成年初預(yù)算9萬元的1,022.22%。1-11月，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。

????（四）社保基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-11月，社保基金本級收入完成32,288萬元，完成年初預(yù)算35,377萬元的91.27％；上級專項補助0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)17,533萬元，基金總收入為49,821萬元。社保基金支出29,646萬元,完成年初預(yù)算32,837萬元的90.28％。

二、財政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案）

今年以來，我縣嚴(yán)格執(zhí)行縣第十七屆人民代表大會第五次會議通過的各項預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行過程中,由于受減稅降費政策及增支減收因素的影響，預(yù)算執(zhí)行情況發(fā)生了變化。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，編制柳城縣2020年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）。

（一）公共財政收支調(diào)整情況

1、組織財政收入調(diào)整

根據(jù)今年1至11月財政預(yù)算收入完成情況及對后續(xù)收入的預(yù)測，2020年全縣公共財政收入目標(biāo)113,000萬元不做調(diào)整，只對收入結(jié)構(gòu)調(diào)整。

稅收收入（全口徑）由年初預(yù)算61,000萬元調(diào)整為51,600萬元，調(diào)減9,400萬元，調(diào)整后比上年實際完成48,842萬元增長5.65%；

非稅收入由年初預(yù)算52,000萬元調(diào)整為61,400萬元，調(diào)整后比上年實際完成62,218萬元下降1.31%。

2、公共財政總收入調(diào)整

根據(jù)當(dāng)前我縣財政收支情況，擬將2020年公共財政總收入由年初的205,177萬元調(diào)增到324,065萬元，具體為：

??（1）一般公共財政預(yù)算收入由年初77,395萬元調(diào)整為83,300萬元，調(diào)增5,905萬元。主要是為積極應(yīng)對因減稅降費政策形成的收入缺口，財力缺口。財政部門通過深挖潛力，強化統(tǒng)籌，加大耕地指標(biāo)出讓收入入庫，確保完成全年財政收入目標(biāo)。

（2）上級補助收入由年初123,682萬元調(diào)整為200,363萬元，主要是返還性收入調(diào)增342萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增42,133萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增34,739萬元。

（3）調(diào)入資金調(diào)增27,000萬元，主要是加大資金統(tǒng)籌力度，從政府性基金預(yù)算調(diào)入公共預(yù)算27,000萬元。

（4）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增8,190萬元。2020年上級下達(dá)我縣新增一般債券收入8,190萬元。

（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)增839萬元。主要是為彌補公共預(yù)算財力缺口，調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

3、公共財政支出調(diào)整

按收支平衡原則,我縣公共財政總支出預(yù)算由年初的205,177萬元調(diào)整為324,065萬元，調(diào)增118,888萬元，其中：一般公共預(yù)算支出由年初的202,636萬元調(diào)整為307,437萬元，調(diào)增104,801萬元，調(diào)增的主要原因是年度預(yù)算執(zhí)行中上級下達(dá)專項資金及本級追加部門預(yù)算；上解支出由年初的2,541萬元調(diào)整為3,528萬元，調(diào)增987萬元，調(diào)增的主要原因是法院、檢察、環(huán)保、稅務(wù)等部門上劃基數(shù)增加 ；債務(wù)還本支出調(diào)整為9,100萬元，調(diào)增9,100萬元；專項結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)計4000萬元(詳見附表一)。

一般公共預(yù)算支出調(diào)整具體項目：

（1）一般公共服務(wù)支出調(diào)增20,793萬元。

?? ????（2）國防支出調(diào)減1萬元。

（3）公共安全支出調(diào)增2,249萬元。

（4）教育支出調(diào)增13,984萬元。

?? ????（5）科學(xué)技術(shù)支出調(diào)增996萬元。

?? ????（6）文化旅游體育與傳媒支出調(diào)增2,132萬元。

?????? （7）社會保障和就業(yè)支出調(diào)增21,056萬元。

?? ????（8）衛(wèi)生健康支出調(diào)增12,068萬元。

?? ????（9）節(jié)能環(huán)保支出調(diào)增417萬元。

?? ????（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出調(diào)增6,989萬元。

?? ????（11）農(nóng)林水支出調(diào)增32,148萬元。

?? ????（12）交通運輸支出調(diào)增1,110萬元。

?? ????（13）資源勘探信息等支出調(diào)增959萬元。

?? ????（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出調(diào)增661萬元。

?????（15）金融支出調(diào)增179萬元。

（16）自然資源海洋氣象等支出調(diào)增1,251萬元。

（17）住房保障支出調(diào)增5,413萬元。

（18）糧油物資儲備支出等調(diào)增545萬元。

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出調(diào)增1,364萬元。

（20）預(yù)備費調(diào)減1,193萬元。

（21）債務(wù)付息支出調(diào)增3,451萬元。

（22）債務(wù)發(fā)行費用支出調(diào)增68萬元。

（23）其他支出調(diào)減21,838萬元。

(二)政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況

政府性基金預(yù)算收入由年初32,546萬元調(diào)整為68,631萬元，主要是

?? ????1、國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)增21,566萬元。

2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入調(diào)增480萬元。

3、污水處理費收入調(diào)增30萬元。

4、其他政府性基金收入調(diào)增11萬元。

5、其他政府性基金專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入調(diào)增61萬元。

6、政府性基金上級補助收入調(diào)增10,966萬元。

7、上年結(jié)余收入調(diào)減29萬元。

8、債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增3,000萬元。

政府性基金預(yù)算支出安排由年初32,546萬元調(diào)整為64,985萬元(詳見附表二)

????1、國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出調(diào)減10萬元。

????2、旅游發(fā)展基金支出調(diào)減13萬元。

?????? 3、大中型水庫移民后期扶持基金支出調(diào)減784萬元。

?? ????4、小型水庫移民后期扶持基金支出調(diào)增11萬元。

?????? 5、國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)減3,924萬元。

?? ????6、國有土地開發(fā)資金安排的支出調(diào)增109萬元。

7、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出調(diào)增480萬元。

?? ????8、大中型水庫庫區(qū)基金支出調(diào)增149萬元。

9、其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)增3,000萬元。

10、彩票公益金安排的支出調(diào)增121萬元。

11、地方政府專項債務(wù)付息支出調(diào)增1,357萬元。

12、地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出調(diào)增5萬元。

13、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)調(diào)增8,649萬元。

14、抗疫相關(guān)支出調(diào)增161萬元。

15、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出調(diào)減3,888萬元。

16、地方政府專項債務(wù)還本支出調(diào)增16萬元。

17、調(diào)出資金調(diào)增27,000萬元。

(三)國有資本經(jīng)營收支調(diào)整情況

根據(jù)1-11月國有資本經(jīng)營收支執(zhí)行情況，國有資本經(jīng)營預(yù)算不做調(diào)整。

(四)社保基金預(yù)算收支調(diào)整情況

根據(jù)1-11月社?；鹗罩?zhí)行情況，社保基金預(yù)算不做調(diào)整。

三、重大事項報告

（一）盤活財政存量資金及使用情況

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）、財政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）和自治區(qū)財政廳《關(guān)于推進(jìn)盤活財政存量資金工作有關(guān)事項的通知》（桂財預(yù)〔2015〕29號）精神，我縣清理并收回2018年度及以前年度存量資金6,233萬元。按照“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定?”的支出原則，除部分安排用于原項目支出，其余全部安排用于政策性增資及扶貧支出。

（二）2020年地方政府債券使用情況

根據(jù)自治區(qū)財政廳代發(fā)情況，轉(zhuǎn)貸到我縣用于置換本級存量債務(wù)和安排在建項目，2020年上級下達(dá)我縣政府債券總計11,190萬元，其中：一般債券8,190萬元（再融資債券），專項債券3,000萬元。我縣政府債券已按要求分別列入一般公共預(yù)算和基金預(yù)算對應(yīng)科目安排支出。

????（三）壓減一般性支出情況

為應(yīng)對減稅降費政策形成的財力缺口，確保收支平穩(wěn)增長，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于壓減2019年部門預(yù)算一般性支出有關(guān)事項的通知》（桂政辦電〔2019〕23號）和《廣西壯族自治區(qū)財政廳關(guān)于進(jìn)一步做好2019年一般性支出壓減工作的通知》（桂財預(yù)〔2019〕186號）精神，2020年部門預(yù)算一般公共預(yù)算安排的項目支出（剔除聘請人員經(jīng)費）16,611萬元，比上年同期下降10.26%；2020年我縣按上級文件要求和結(jié)合本縣實際情況，在年初預(yù)算基礎(chǔ)上再壓減各部門會議費71.55萬元，培訓(xùn)費49.64萬元，共計121.19萬元；其他非重點、非剛性項目支出壓減18.1萬元。

（四）直達(dá)資金使用情況

截至11月30日，我縣共收到直達(dá)資金27,997.85萬元，完成支出25,743.77?萬元，支出進(jìn)度91.9%。其中按直達(dá)資金性質(zhì)分類，正常轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金9,201.46?萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金8,506.56萬元、抗疫特別國債10,289.83?萬元。

????（五）政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算情況

為加大資金整合使用力度，確保財政收支平衡，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財政廳國家稅務(wù)總局廣西壯族自治區(qū)稅務(wù)局關(guān)于認(rèn)真落實減稅降費政策的通知》（桂財預(yù)〔2019〕52號），“各地要加大國有土地出讓力度，強化政府性基金收入的組織，適當(dāng)將政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算”，將政府性基金27,000萬元調(diào)入一般公共預(yù)算，用于安排縣委、縣政府確定的急需安排的支出。

（六）專項上劃事項

2020年全年預(yù)計專項上解支出3,528萬元，其中：根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財政廳關(guān)于劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門經(jīng)費基數(shù)的通知》（桂財行〔2020〕1號）上劃169萬元，根據(jù)《關(guān)于教育領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革涉及的部分自治區(qū)與市縣支出基數(shù)劃轉(zhuǎn)的通知》（桂財教〔2020〕2號）上劃143萬元，根據(jù)《關(guān)于醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革涉及自治區(qū)與市縣支出基數(shù)劃轉(zhuǎn)的通知》（柳財預(yù)追〔2019〕570號）上劃199萬元，《關(guān)于核定法院部門經(jīng)費劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財預(yù)追〔2020〕183號）上劃1,204萬元，《關(guān)于核定檢察院部門經(jīng)費劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財預(yù)追〔2020〕166號）上劃840萬元，《關(guān)于核定縣（區(qū)）生態(tài)環(huán)境部門經(jīng)費劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財預(yù)〔2020〕789號）上劃165萬元，基數(shù)上劃預(yù)計808萬元。

主任、各位副主任、各位委員，當(dāng)前經(jīng)濟下行壓力依然較大，財政收支平衡困難重重。我們將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督下，進(jìn)一步正視問題困難，把握運行態(tài)勢，堅定信心，鼓足干勁，進(jìn)一步守初心、擔(dān)使命、找差距、抓落實，認(rèn)真貫徹落實上級政策及全縣部署要求，全力以赴做好財政全年各項工作任務(wù)，為建設(shè)經(jīng)濟發(fā)展、社會和諧的幸福柳城做出積極貢獻(xiàn)。

以上報告，請予審議。

附件：1、柳城縣2020年一般公共預(yù)算調(diào)整方案表

?????? ???2、柳城縣2020年政府性基金預(yù)算調(diào)整方案表

??????????3、2020年本級政府債券項目明細(xì)表