柳城縣人民政府2016年財(cái)政決算報(bào)告

2017年7月24日在縣第十七屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議上

柳城縣財(cái)政局局長??全智穎

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縣人大常委會(huì)主任，各位副主任，各位委員：

?根據(jù)《中華人民共和國法算法》、《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2016年柳城縣財(cái)政決算，請(qǐng)審查。

2016年，面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收入形勢和異常突出的支出壓力，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大有力監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，努力發(fā)揮財(cái)政“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”的重要作用，為確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

????一、2016年公共財(cái)政決算情況

?(1)公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況。2016年全縣組織財(cái)政收入77,565萬元（不含金融業(yè)改征增值稅），為預(yù)算數(shù)77,000萬元的100.73%，同比增長0.81%。其中：公共財(cái)政預(yù)算收入完成52,339萬元，為預(yù)算數(shù)49,387萬元的105.98%，增長6.5%；上劃中央收入19,181萬元，為預(yù)算數(shù)21,029萬元的91.21%，下降6.83%；上劃自治區(qū)四稅收入6,045萬元,為預(yù)算數(shù)6,584萬元的91.81%，增長15%。

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分部門完成情況是：國稅收入30,170萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的120.68%，同比增長19.26%；地稅收入28,929萬元，為調(diào)整預(yù)算78.19%，同比下降22%；財(cái)政收入18,466萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的123.11%，同比增長26.8%。

2016全年各征收部門財(cái)政收入完成與上年同期比較圖(單位：萬元)

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在公共財(cái)政收入中，稅收收入完成33,096萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.25%，同比下降2.19%；非稅收入完成19,243萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的122.57%，同比增長25.71%。非稅收入占公共財(cái)政收入52,339萬元的36.77%，同比上升5.6個(gè)百分點(diǎn)。

⑵公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況。2016年完成公共預(yù)算支出214,228萬元，為預(yù)算的97%，增長10.18%。其中：主要支出項(xiàng)目：

一般公共服務(wù)支出26,389萬元，為預(yù)算的100%，增長12.93%；

國防支出78萬元，為預(yù)算的100%，下降13.33%；

公共安全支出13,521萬元，為預(yù)算的100%，增長26.47%；

教育支出50,273萬元，為預(yù)算的98.26%，增長21.65%；

科學(xué)技術(shù)支出2,698萬元，為預(yù)算的100%，增長8.05%；

文化體育與傳媒支出1,902萬元，為預(yù)算的100%，下降28.74 %；

社會(huì)保障和就業(yè)支出24,804萬元，為預(yù)算99.67%，增長16.81%；

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出26,805萬元，為預(yù)算的100%，增長1.43%；

節(jié)能環(huán)保支出1,238萬元，為預(yù)算的49.86%，下降59.45%；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,987萬元，為預(yù)算的99.24%，增長9.98%；

農(nóng)林水支出48,337萬元，為預(yù)算的96.66%，增長38.84%；

交通運(yùn)輸支出7,000萬元，為預(yù)算的97.15%，增長32.43%；

資源勘探信息等支出506萬元，為預(yù)算的95.11%，下降60.41%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)支出614萬元，為預(yù)算的54.34%，下降79.22%；

國土海洋氣象支出1,485萬元，為預(yù)算的99%，增長74%；

住房保障支出8,014萬元，為預(yù)算的87.76%，下降12.1%；

糧油物資儲(chǔ)備支出505萬元，為預(yù)算的100%，增長5.87%；債務(wù)付息支出1,394萬元，為預(yù)算的100%，增長478%；

債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出14萬元，為預(yù)算的100%，下降54.8%；

其他支出-9,342萬元，為預(yù)算的100%，下降100%。

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2016年財(cái)政支出結(jié)構(gòu)比重圖

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⑶公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。?2016年全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入232,512萬元，較上年減少5,809萬元，下降2.44%。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入52,339萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入148,071萬元（其中：返還補(bǔ)助性9,016萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助92,941萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助46,114萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12,280萬元，上年結(jié)余收入6,680萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,295萬元，調(diào)入資金2,847萬元。全縣公共財(cái)政預(yù)算總支出225,887萬元，較上年減少5,754萬元，下降2.48%。其中：公共財(cái)政預(yù)算支出214,228萬元，上解支出1,007萬元，債務(wù)還本支出1,000萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,652萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余6,625萬元（專項(xiàng)結(jié)余）。

(4)預(yù)備費(fèi)使用情況

2016年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2,000萬元，全年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)決算數(shù)2,000萬元（已列入一般公共預(yù)算相關(guān)支出科目），主要用于安排應(yīng)急和民生類支出。

(5)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況

2016年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額10,295萬元，當(dāng)年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,295萬元統(tǒng)籌安排用于彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口，主要用于穩(wěn)增長、惠民生類支出。當(dāng)年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,652萬元，主要是根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和自治區(qū)關(guān)于年度財(cái)政決算的相關(guān)要求，將超收收入和凈結(jié)余全部用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

二、政府性基金決算情況

????2016年政府性基金預(yù)算總收入51,282萬元，較上年增加8,680萬元，增長20.37%。其中：地方政府性基金收入6,512萬元，上級(jí)補(bǔ)助基金收入26,803萬元，上年結(jié)余12,503萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5,464萬元。政府性基金支出23,395萬元，調(diào)出資金194萬元，債務(wù)還本支出5,464萬元，年終滾存結(jié)余22,229萬元（專項(xiàng)結(jié)余）。

三、國有資本經(jīng)營決算情況

2016年國有資本經(jīng)營收入850萬元， 國有資本經(jīng)營支出798?萬元，收支相抵國有資本經(jīng)營結(jié)余52萬元。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況

2016年社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入29,922?萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6,465?萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出?27,918?萬元。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算累計(jì)結(jié)余8,469?萬元。????????????

五、地方政府債務(wù)情況

經(jīng)自治區(qū)人民政府核定，核定我縣2016年政府債務(wù)限額69,300萬元，其中：一般債務(wù)限額55,400萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額13,900萬元。截至2016年末，我縣政府債務(wù)余額60,196萬元。其中：一般債務(wù)余額47,812萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額額?12,384萬元。?

???2016年我縣新增政府債務(wù)（新增債券）13,800萬元。新增政府債務(wù)主要用于扶貧、保障性安居工程、交通等項(xiàng)目建設(shè)。?置換存量債務(wù)(置換債券)6,364萬元，置換政府存量債務(wù)本金。

六、2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

一是非稅收入增幅明顯。1至12月非稅收入19,243萬元，同比增收3,935萬元，增長25.71%。非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入的比重為36.77%，比上年同期上升5.62個(gè)百分點(diǎn)。主要原因國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入比上年同期增加3,736萬元，增長42.7%。二是公共財(cái)政預(yù)算支出總量再攀新高。全年完成公共財(cái)政預(yù)算支出214,228萬元，為預(yù)算的97%，同比增支19,786萬元，增長10.18%。除國防、文化體育與傳媒、節(jié)能環(huán)保、資源勘探信息等事務(wù)、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、住房保障支出、其他支出與上年相比有所下降外，其他科目支出與上年相比均有增長。為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

需要說明的是，由于上級(jí)決算批復(fù)沒有正式下達(dá)，以上數(shù)據(jù)僅僅是我縣的年報(bào)決算數(shù)，待上級(jí)決算批復(fù)正式下達(dá)后，數(shù)據(jù)若有變動(dòng)，我們將再作報(bào)告。

七、2016年財(cái)政主要工作措施

2016年，全縣財(cái)政運(yùn)行總體正常，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、狠抓收入征管，確保財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。面對(duì)整體宏觀經(jīng)濟(jì)下行，政策性減收、企業(yè)減負(fù)、樓市不穩(wěn)，財(cái)政收入增長十分乏力等諸多困難因素疊加影響下，財(cái)稅部門通力協(xié)作、主動(dòng)作為，嚴(yán)格依法治稅，積極實(shí)施科學(xué)化、法制化和信息化征收管理。一是強(qiáng)化稅收征管,加強(qiáng)對(duì)支柱稅源和新增稅源的調(diào)查分析，突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)跟蹤管理，做到應(yīng)收盡收,?及時(shí)足額均衡入庫。同時(shí)，狠抓零散稅源征管，清理各種漏征漏管戶，確保顆粒歸倉。二是嚴(yán)格綜合治稅。各協(xié)稅部門按照縣政府《柳城縣實(shí)行社會(huì)綜合治稅加強(qiáng)地方稅源控管工作實(shí)施方案》要求，切實(shí)履行協(xié)稅、護(hù)稅職責(zé)，及時(shí)向征收部門提供涉稅信息，從源頭上加強(qiáng)監(jiān)控，杜絕稅款流失。三是將非稅收入收繳管理與行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理、國有資產(chǎn)管理緊密銜接，加強(qiáng)土地出讓、資產(chǎn)處置、租賃收入等非稅收入征繳，彌補(bǔ)稅收短板。四是召開經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)，分析研究經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢，密切關(guān)注財(cái)政收入征收過程中存在的問題和發(fā)展態(tài)勢，切實(shí)采取措施加以解決，確保完成全年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)。

2、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生支出。嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生作為公共財(cái)政的優(yōu)先方向。一是全面落實(shí)各項(xiàng)民生保障資金。2016年民生支出達(dá)到181,662萬元，同比增長15%，占一般公共預(yù)算支出的84.82%。其中：教育支出50,273萬元，同比增長21.65%。醫(yī)療衛(wèi)生支出26,805萬元，同比增長1.43%?？茖W(xué)技術(shù)支出2,698萬元，同比增長8.05%。農(nóng)林水支出48,337萬元,同比增長38.84%。交通運(yùn)輸支出7,000萬元，同比增長32.43%。二是各種惠農(nóng)政策措施落實(shí)到位。全年通過“一卡通”發(fā)放財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼4,228萬元；安排財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金2,721萬元，實(shí)施301個(gè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目；爭取農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目1個(gè)，即古砦鄉(xiāng)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目到位財(cái)政資金1,350萬元；投入“生態(tài)鄉(xiāng)村”建設(shè)資金6,412萬元，優(yōu)化農(nóng)村生態(tài)環(huán)境；籌措農(nóng)村危房改造資金3,380萬元，改善農(nóng)村居住條件。三是加大精準(zhǔn)扶貧投入力度。全力保障全縣精準(zhǔn)脫貧工作有序開展，籌措落實(shí)本級(jí)資金3,800萬元，以及整合我縣各類資金48,199萬元專項(xiàng)用于扶貧開發(fā)，為確保我縣“十三五”脫貧攻堅(jiān)任務(wù)順利完成提供財(cái)力保障。四是積極盤活財(cái)政存量資金，提高財(cái)政資金使用效益。按照自治區(qū)有關(guān)文件要求，全面清理收回2013年度及以前年度存量資金9,652萬元。按照“穩(wěn)增長，促改革，調(diào)結(jié)構(gòu)，惠民生”的支出原則，全部安排用于政策性增資及扶貧支出。

3、深化改革嚴(yán)管理。一是強(qiáng)化預(yù)算編制管理，部門預(yù)算編制進(jìn)一步細(xì)化，預(yù)算編制質(zhì)量不斷提高，推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制；二是建立權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度。將收集、審核、整理的資料，結(jié)合相關(guān)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行分析，形成最終的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)表，上報(bào)上級(jí)有關(guān)部門；三是加大預(yù)決算公開力度。對(duì)財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算實(shí)行全面公開,全縣2016年“三公”經(jīng)費(fèi)998萬元，同比下降37.91%；四是嚴(yán)格按照資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定，提升行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理的規(guī)范化和制度化建設(shè)。完成全縣313戶行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，進(jìn)一步完善“全面、準(zhǔn)確、細(xì)化、動(dòng)態(tài)”的全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，為全縣及各部門、單位管理決策和編制部門預(yù)算等提供參考依據(jù)；五是開展預(yù)算績效評(píng)價(jià)工作，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。全年完成績效自評(píng)項(xiàng)目60個(gè)，涉及金額126,602萬元；六是國庫集中支付改革進(jìn)一步深化，支付規(guī)模不斷擴(kuò)大，公務(wù)卡制度不斷規(guī)范。納入國庫集中支付改革的單位達(dá)到86個(gè)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政全額預(yù)算單位的全覆蓋，資金達(dá)到212,933萬元。通過公務(wù)卡刷卡結(jié)算2,488筆，報(bào)賬金額898萬元，占全縣授權(quán)支付總額的32.7%，同比增長1.55%。七是政府非稅收入收繳管理改革不斷深入，清理公布了全縣行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單，全面落實(shí)中央和自治區(qū)取消、免征收費(fèi)項(xiàng)目政策，開展了涉企、涉農(nóng)收費(fèi)專項(xiàng)治理工作，非稅收入征繳管理更加規(guī)范。

?4、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。一是認(rèn)真執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)，自覺接受人大和社會(huì)各界的監(jiān)督。堅(jiān)持“大監(jiān)督”理念，以嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、服務(wù)財(cái)政改革、促進(jìn)財(cái)政管理、提高財(cái)政資金使用效益為突破口和著力點(diǎn)，切實(shí)加大外部監(jiān)督和內(nèi)部控制力度，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督與管理的有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理。二是以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所為重點(diǎn)開展檢查，查找資金管理的薄弱環(huán)節(jié)。三是不斷完善政府采購制度，著力打造“陽光”采購平臺(tái)，實(shí)行“公開、公平、公正、透明”操作，實(shí)行全過程監(jiān)控，提高采購資金使用效率。2016年，我縣政府采購39,431萬元，節(jié)約支出1,516萬元，節(jié)約資金率3.7%。

????八、對(duì)上年審計(jì)提出的問題整改情況

縣財(cái)政局對(duì)收回財(cái)政存量資金安排使用的會(huì)計(jì)處理不完全符合財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定。

這一問題在2016年會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理中已進(jìn)行整改。

主任、各位副主任、各位委員，2016年我縣財(cái)稅工作取得了較好的成績，財(cái)政支出有效地保障了民生和我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等重點(diǎn)支出的需要，各項(xiàng)財(cái)政改革深入推進(jìn)，財(cái)政管理水平不斷提高。在看到成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我縣財(cái)政運(yùn)行中還存在著一些亟待解決的矛盾和問題，對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真研究，通過改革創(chuàng)新和加快發(fā)展加快解決，為全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！

附件：2016年柳城縣財(cái)政決算報(bào)告附表.xls

附件：2016年柳城縣“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況??.doc

附件：2016年柳城縣轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況的說明.doc

附件：2016年柳城縣地方政府債務(wù)情況?.docx

附件：2016年柳城縣預(yù)算績效工作開展情況說明.doc

附件：關(guān)于2016年柳城縣對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算的說明.doc