柳城縣人民政府2015年財(cái)政決算報(bào)告

2016年7月29日在縣第十六屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議上

柳城縣財(cái)政局局長(zhǎng)??全智穎

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縣人大常委會(huì)主任，各位副主任，各位委員：

??我受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告我縣2015年財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

2015年，我縣面臨嚴(yán)峻的財(cái)政形勢(shì)，收支矛盾異常突出。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的有力監(jiān)督、大力支持下，我縣堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，緊緊圍繞年初確定的財(cái)政工作目標(biāo)，全力以赴，攻堅(jiān)克難，全面完成全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。

一、2015年公共財(cái)政決算情況

???（一）財(cái)政收入情況

????財(cái)政收入完成情況：2015年全縣組織財(cái)政收入76,945萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)76,000萬(wàn)元的101.25%，同比增長(zhǎng)2.36%。其中：公共財(cái)政預(yù)算收入完成49,144萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表二），為預(yù)算的124.24%，增長(zhǎng)14.9%；各項(xiàng)上劃稅收收入27,801萬(wàn)元，為預(yù)算的76.3%，同比下降14.2%?。

各部門(mén)完成情況：國(guó)稅完成25,293萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)25,000萬(wàn)元的101.2%，同比增長(zhǎng)23.7%；地稅完成37,090萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)37,000萬(wàn)元的100.24%，同比下降9.2%；財(cái)政完成14,562萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)14,000萬(wàn)元的104.01%，同比增長(zhǎng)4.9%。

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2015全年各征收部門(mén)財(cái)政收入完成與上年比較圖(單位：萬(wàn)元)

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????公共財(cái)政總收入：全縣公共財(cái)政總收入238,321萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入49,144萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)34,468?萬(wàn)元的142.58%；上級(jí)補(bǔ)助收入138,893萬(wàn)元（含返還性收入9,330萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付81,886萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入47,677萬(wàn)元）；債券轉(zhuǎn)貸收入32,200萬(wàn)元；上年結(jié)余6,703萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,212萬(wàn)元。在公共財(cái)政收入中，稅收收入完成33,836萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)24,958萬(wàn)元的135.58%，同比增長(zhǎng)20.5%；非稅收入完成15,308萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)?14,600萬(wàn)元的104.86%，同比增長(zhǎng)4.2%。非稅收入占公共財(cái)政收入49,144萬(wàn)元的31.1%，同比下降3.3個(gè)百分點(diǎn)。

????（二）財(cái)政預(yù)算支出情況

2015年全縣公共預(yù)算支出194,442萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)201,122萬(wàn)元的96.68%，增長(zhǎng)22.04%（詳見(jiàn)附表三）。公共預(yù)算支出主要為：

一般公共服務(wù)支出23,368萬(wàn)元，為預(yù)算的99.95%，增長(zhǎng)49.8%；

國(guó)防支出90萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)11.11%；

公共安全支出10,691萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)26.48%；

教育支出41,326萬(wàn)元，為預(yù)算的99.6%，增長(zhǎng)16.88%；

科學(xué)技術(shù)支出2,497萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)1.75%；

文化體育與傳媒支出2,669萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)63.54%；

社會(huì)保障和就業(yè)支出21,234萬(wàn)元，為預(yù)算的98.15%，下降9.49%；

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出26,428萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)25.68%；

節(jié)能環(huán)保支出3,053萬(wàn)元，為預(yù)算的95.44%，下降12.04%；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,262萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)151.45%；

農(nóng)林水支出34,816萬(wàn)元，為預(yù)算的95.45%，增長(zhǎng)42.2%；

交通運(yùn)輸支出5,286萬(wàn)元，為預(yù)算的99.85%，增長(zhǎng)13.46%；

資源勘探信息等支出1,278萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)35.81%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)支出2,955萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)195.2%；

國(guó)土海洋氣象支出853萬(wàn)元，為預(yù)算的69.07%，下降6.16%；

住房保障支出9,117萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)28.97%；

糧油物資儲(chǔ)備支出477萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)24.22%；

債務(wù)付息支出241萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降21.24%；

債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出31萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)3000%；

其他支出770萬(wàn)元，為預(yù)算的16.46%，下降85.05%。

2015年財(cái)政支出結(jié)構(gòu)比重圖

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??（三）財(cái)政收支平衡情況

2015年全縣公共財(cái)政總收入238,321萬(wàn)元，較上年增加67,734萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.7%。全縣公共財(cái)政總支出231,641萬(wàn)元，比上年增加67,757萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.3%。其中：公共預(yù)算支出194,442萬(wàn)元，上解支出704萬(wàn)元，債務(wù)還本支出26,200萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,295萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余（專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余）6,680萬(wàn)元（詳見(jiàn)表一）。

二、政府性基金決算執(zhí)行情況

2015年政府性基金預(yù)算總收入42,602萬(wàn)元，較上年增加1,774萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.3%。其中：地方政府性基金收入13,587萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助基金收入17,583萬(wàn)元，上年結(jié)余11,432萬(wàn)元。政府性基金支出25,139萬(wàn)元，調(diào)出資金4,960萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余（專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余）12,503萬(wàn)元（詳見(jiàn)表四）。

三、社會(huì)保險(xiǎn)基金決算執(zhí)行情況

2015年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入11,006萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入6,397萬(wàn)元，上年結(jié)余4,609萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出4,541萬(wàn)元，年終結(jié)余6,465萬(wàn)元（詳見(jiàn)表五）。

四、政府債券執(zhí)行情況

2015年自治區(qū)下達(dá)我縣地方政府債券32,200萬(wàn)元，其中：（一）新增債券6,000萬(wàn)元，經(jīng)柳城縣十六屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議審議批準(zhǔn)，支出安排：一般公共服務(wù)支出2,730萬(wàn)元，教育支出250萬(wàn)元，文體傳媒支出325萬(wàn)元，農(nóng)林水支出1,447萬(wàn)元，住房保障支出1,248萬(wàn)元。(二）置換債券26,200萬(wàn)元，全部用于置換地方政府性債務(wù)。

五、財(cái)政資金暫付情況

2015年暫付資金累計(jì)41,819萬(wàn)元，其中當(dāng)年新增暫付17,775萬(wàn)元，消化歷年暫付8,343萬(wàn)元。

需要說(shuō)明的是，由于上級(jí)決算批復(fù)沒(méi)有正式下達(dá)，以上數(shù)據(jù)僅是我縣年報(bào)決算數(shù)，待上級(jí)決算批復(fù)正式下達(dá)后，數(shù)據(jù)若有變動(dòng)，我們將再作報(bào)告。

六、2015年財(cái)政工作主要措施

（一）強(qiáng)化稅收征管，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)。面對(duì)整體宏觀經(jīng)濟(jì)下行、重點(diǎn)行業(yè)稅源下降、實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難增多的形勢(shì)，財(cái)稅部門(mén)通力協(xié)作、主動(dòng)作為，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)和政策實(shí)施效果，強(qiáng)化收入組織調(diào)度，深挖財(cái)政增收潛力，加大稅收收入的清理、繳庫(kù)力度，財(cái)稅收入達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。

（二）強(qiáng)化改革創(chuàng)新，財(cái)政管理取得新成效。一是強(qiáng)化預(yù)算編制管理，部門(mén)預(yù)算編制進(jìn)一步細(xì)化，預(yù)算編制質(zhì)量不斷提高。二是加強(qiáng)財(cái)政支出管理，建立財(cái)政內(nèi)部預(yù)算執(zhí)行崗位責(zé)任動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，提高了資金撥付效率。三是制定出臺(tái)差旅、培訓(xùn)和會(huì)議等經(jīng)費(fèi)管理辦法，為“三公”經(jīng)費(fèi)管理提供了制度保障，2015年公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出比2014年下降11.68%。四是2015年全縣所有預(yù)算單位部門(mén)預(yù)算、決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)實(shí)現(xiàn)全覆蓋。五是開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。全年完成績(jī)效自評(píng)項(xiàng)目57個(gè)，涉及金額31,475萬(wàn)元。六是強(qiáng)化國(guó)庫(kù)集中支付改革。進(jìn)一步推行公務(wù)卡結(jié)算,預(yù)算單位公務(wù)卡使用率達(dá)100%。年內(nèi)全縣公務(wù)支出刷卡消費(fèi)量達(dá)966萬(wàn)元，占授權(quán)支付的31%，同比增加209萬(wàn)元，增長(zhǎng)28%；進(jìn)一步完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控制度，有效防控資金支付安全，納入監(jiān)控資金量200,246萬(wàn)元，監(jiān)控預(yù)警共925筆，預(yù)警金額39,567萬(wàn)元，退回整改資金17萬(wàn)元。七是不斷完善政府采購(gòu)制度，著力打造“陽(yáng)光”采購(gòu)平臺(tái)，實(shí)行全過(guò)程監(jiān)控，提高了采購(gòu)資金使用效率。全年政府采購(gòu)支出68,605萬(wàn)元，同比增加1.5億元，節(jié)約支出2,040萬(wàn)元，節(jié)約資金率2.9％。八是完成第一批改革試點(diǎn)單位財(cái)政票據(jù)電子化管理改革工作，實(shí)現(xiàn)用票單位資金的收繳、核銷(xiāo)一體化，達(dá)到“以票管費(fèi)、收繳分離”的目的，加強(qiáng)非稅收入管理源頭。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生支出得到強(qiáng)力保障。我縣在收入增速放緩、支出壓力增大的情況下，堅(jiān)持民生優(yōu)先導(dǎo)向，將更多財(cái)力向民生傾斜，促進(jìn)了民生持續(xù)改善和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。一是全面落實(shí)各項(xiàng)民生保障措施。落實(shí)城市居民最低生活保障、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城市特困家庭救助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等補(bǔ)助的支出需要。2015年民生支出達(dá)154,620萬(wàn)元，占總支出79.52%，同比增長(zhǎng)19.3%。二是對(duì)教育、科技、公共安全、醫(yī)療衛(wèi)生等支出保障有力。2015年，教育支出41,326萬(wàn)元，增長(zhǎng)16%；科學(xué)技術(shù)支出2,497萬(wàn)元,增長(zhǎng)1.8%；公共安全支出10,691萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.5%；醫(yī)療衛(wèi)生支出26,428萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.7%。三是惠農(nóng)資金落實(shí)到位。2015年農(nóng)林水事務(wù)支出34,816萬(wàn)元,增長(zhǎng)42.2%。全年通過(guò)“一卡通”發(fā)放財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼4,448萬(wàn)元?；I措資金3,087萬(wàn)元，實(shí)施280個(gè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目。投入財(cái)政資金2,145萬(wàn)元，實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目5個(gè)。投入“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)資金4,776萬(wàn)元，優(yōu)化農(nóng)村生態(tài)環(huán)境；籌措農(nóng)村危房改造資金5,920萬(wàn)元，改善農(nóng)村居住條件。

（四）盤(pán)活存量資金，提高財(cái)政資金使用效益。按照自治區(qū)有關(guān)文件要求，全面清理盤(pán)活縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算安排和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。收回2012年以前存量資金11,651萬(wàn)元，其中：收回轉(zhuǎn)移支付存量資金5,967萬(wàn)元，收回部門(mén)預(yù)算存量資金949萬(wàn)元，收回財(cái)政專(zhuān)戶(hù)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4,735萬(wàn)元。收回的財(cái)政存量資金用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重要支出領(lǐng)域，財(cái)政資金的使用效益得到進(jìn)一步提高。

（五）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。一是開(kāi)展?“三公”經(jīng)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)檢查活動(dòng)，規(guī)范公務(wù)接待和公務(wù)用車(chē)管理；二是開(kāi)展全縣財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況專(zhuān)項(xiàng)檢查，整頓規(guī)范財(cái)政秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)各單位依法理財(cái)、合理用財(cái)。三是開(kāi)展財(cái)政扶貧資金、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼、糧食直補(bǔ)資金、農(nóng)村危房改造資金的檢查。四是認(rèn)真開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量大檢查和財(cái)政內(nèi)審工作，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》有關(guān)規(guī)定，規(guī)范預(yù)算單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。

七、對(duì)上年審計(jì)提出的問(wèn)題整改情況

（一）縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室資金專(zhuān)戶(hù)結(jié)存借入有償資金問(wèn)題。

財(cái)政部門(mén)加強(qiáng)與縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的溝通協(xié)調(diào)，縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室已于2015年7月將借入的有償資金364萬(wàn)元繳還國(guó)庫(kù)。

（二）2012至2014年發(fā)放微型企業(yè)資金補(bǔ)助存在問(wèn)題。

根據(jù)審計(jì)反饋情況，財(cái)政部門(mén)及時(shí)核實(shí)情況，追繳補(bǔ)助資金。當(dāng)事人已于2016年1月繳還微型企業(yè)補(bǔ)助資金3萬(wàn)元。

2015年我縣財(cái)稅工作取得了較好的成績(jī)，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，財(cái)政支出有效地保障了民生和我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等重點(diǎn)支出的需要，各項(xiàng)財(cái)政改革深入推進(jìn)，財(cái)政管理水平不斷提高。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到我縣財(cái)政工作還存在著一些突出的矛盾和問(wèn)題：一是剛性支出增長(zhǎng)，支出壓力不斷加大。干部職工工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)和民生項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目配套等剛性支出逐年上升，財(cái)政支出壓力非常大。二是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政收入增長(zhǎng)空間不大。受實(shí)體經(jīng)濟(jì)下行、主體稅源產(chǎn)品市場(chǎng)持續(xù)低迷、稅收起征點(diǎn)調(diào)高等因素影響，國(guó)稅收入增長(zhǎng)乏力；行政性收費(fèi)項(xiàng)目逐步取消，財(cái)政部門(mén)完成收入目標(biāo)難度大；房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，地稅收入深受影響。三是財(cái)政暫付款居高不下，資金調(diào)度困難，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)不斷增大。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，采取積極有效措施努力加以解決，大力促進(jìn)我縣財(cái)政工作。