柳城縣財(cái)政局2023年部門預(yù)算公開說(shuō)明

目 錄

第一部分：部門概況

一、主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：2023年部門預(yù)算情況說(shuō)明

一、部門收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

二、部門收入預(yù)算總體情況說(shuō)明

三、部門支出預(yù)算總體情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況說(shuō)明

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第三部分：名詞解釋

第四部分：2023年部門預(yù)算公開表

一、部門收支總體情況表（公開01表）

二、部門收入總體情況表（公開02表）

三、部門支出總體情況表（公開03表）

四、財(cái)政撥款收支總體情況表（公開04表）

五、一般公共預(yù)算支出情況表（公開05表）

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表（公開06表）

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表（公開07表）

八、政府性基金預(yù)算支出情況表（公開08表）

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況表（公開09表）

十、政府采購(gòu)預(yù)算表（公開10表）

十一、績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表（公開11表）

第一部分：部門概況

一、主要職責(zé)

1.貫徹執(zhí)行國(guó)家、自治區(qū)、市財(cái)政、稅收的方針政策及其他有關(guān)政策；制訂全縣財(cái)政稅收發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃，并組織實(shí)施；提出我縣運(yùn)用財(cái)政政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；貫徹執(zhí)行自治區(qū)、市與縣、縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)以及國(guó)家與企業(yè)的分配政策。

2.負(fù)責(zé)提出全縣財(cái)政、預(yù)算、國(guó)有資本金基礎(chǔ)管理、稅收、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等規(guī)范性文件立項(xiàng)的建議；根據(jù)縣人民政府委托起草有關(guān)的規(guī)范性文件草案。

3.編制年度縣本級(jí)預(yù)、決算草案，組織本級(jí)總預(yù)算執(zhí)行；代編和匯總?cè)h預(yù)算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會(huì)（或常委會(huì)）報(bào)告本級(jí)和全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況和決算；監(jiān)督全縣各級(jí)財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行；管理縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收入，管理預(yù)算外資金和財(cái)政專戶，管理有關(guān)政府性基金；對(duì)社會(huì)財(cái)力進(jìn)行綜合平衡；根據(jù)預(yù)算安排，組織制定財(cái)政收入計(jì)劃，制定和落實(shí)財(cái)政收入目標(biāo)責(zé)任制。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

柳城縣財(cái)政局共有直屬單位6個(gè)。其中行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員管理事業(yè)單位4個(gè)，事業(yè)單位1個(gè)。行政單位是柳城縣財(cái)政局，參照公務(wù)員管理事業(yè)單位分別是：柳城縣財(cái)政國(guó)庫(kù)支付局、柳城縣財(cái)政投資評(píng)審中心、柳城縣政府采購(gòu)管理辦公室、柳城縣民族資金管理所, 事業(yè)單位是柳城縣非稅收入管理辦公室。

財(cái)政局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、預(yù)算股、國(guó)庫(kù)股、社保股、行教股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、支付中心、評(píng)審中心、局黨辦、采購(gòu)中心、民資所、國(guó)資監(jiān)督管理中心、企業(yè)與行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理股、監(jiān)督檢查與會(huì)管股、經(jīng)建股、金融股。

第二部分：2023年部門預(yù)算情況說(shuō)明

一、部門收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

2023年收支總預(yù)算2282.95萬(wàn)元，同比增加1106.79萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)94.1%。

二、部門收入預(yù)算總體情況說(shuō)明

2023年收入總預(yù)算2282.95萬(wàn)元，同比增加1106.79萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)94.1%。其中：一般公共預(yù)算收入1582.95萬(wàn)元，同比增加406.79萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34.59%；政府性基金預(yù)算收入700萬(wàn)元，同比增加700萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)100%。

2023年收入預(yù)算增加的原因：增加農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、舊財(cái)政系統(tǒng)以及財(cái)政核心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、農(nóng)村金融改革項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，人員增加。

三、部門支出預(yù)算總體情況說(shuō)明

2023年支出總預(yù)算2282.95萬(wàn)元，其中：基本支出1226.15萬(wàn)元，占支出總預(yù)算53.71%，同比增加159.36萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.55%；項(xiàng)目支出1056.8萬(wàn)元，占支出總預(yù)算46.29%，同比增加936.43萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)770.96%。

2023年支出預(yù)算增加的原因：增加農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、舊財(cái)政系統(tǒng)以及財(cái)政核心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、農(nóng)村金融改革項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，人員增加。

四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

2023年財(cái)政撥款收支總預(yù)算2282.95萬(wàn)元，同比增加1106.79萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)94.1%。財(cái)政撥款收入包括：一般公共預(yù)算撥款1582.95萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算撥款700萬(wàn)元；財(cái)政撥款支出包括一般公共服務(wù)支出1212.23萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出196.83萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出95.74萬(wàn)元、住房保障支出78.15萬(wàn)元。

五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

2023年一般公共預(yù)算支出1582.95萬(wàn)元，同比增加406.79萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34.59%。按功能分類科目，具體支出預(yù)算如下：

1.行政運(yùn)行支出706.14萬(wàn)元，同比增加126.69萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.86%。增加的原因：行政和參公人員增加和人員增資。

2.一般行政管理事務(wù)支出44萬(wàn)元，同比減少65.37萬(wàn)元，同比下降59.77%。減少的原因：全縣財(cái)政信息化運(yùn)維服務(wù)費(fèi)、預(yù)算績(jī)效管理項(xiàng)目支出科目調(diào)整列入“其他財(cái)政事務(wù)支出”科目。

3.信息化建設(shè)支出28萬(wàn)元，同比增加28萬(wàn)元，同比增加100%。增加的原因：新增項(xiàng)目政府采購(gòu)平臺(tái)運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)。

4.事業(yè)運(yùn)行支出149.29萬(wàn)元，同比增加9.74萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.98%。增加的原因：事業(yè)人員增加和人員增資。

5.其他財(cái)政事務(wù)支出284.8萬(wàn)元，同比增加284.8萬(wàn)元。增加的原因：增加全縣財(cái)政信息化運(yùn)維服務(wù)費(fèi)、農(nóng)村金融改革專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、財(cái)政投資評(píng)審中介審核費(fèi)等項(xiàng)目支出預(yù)算。

6.行政單位離退休支出40.53萬(wàn)元，同比持平。

7.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出104.2萬(wàn)元，同比增加7.36萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.6%。增加的原因：在職人員增加。

8.機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出52.1萬(wàn)元，同比增加3.68萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.6%。增加的原因：在職人員增加。

9.行政單位醫(yī)療支出40.57萬(wàn)元，同比增加2.63萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.93%。增加的原因：行政和參公在職人員增加。

10.事業(yè)單位醫(yī)療支出10.39萬(wàn)元，同比增加0.99萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.53%。增加的原因：事業(yè)在職人員增加。

11.公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出44.79萬(wàn)元，同比增加2.75萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.54%。增加的原因：行政和參公在職人員增加。

12.住房公積金支出78.15萬(wàn)元，同比增加5.52萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.6%。增加的原因：在職人員增加。

六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明

2023年一般公共預(yù)算基本支出1226.15萬(wàn)元，同比增加159.36萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.94%。按經(jīng)濟(jì)分類科目，具體支出預(yù)算如下：

工資福利支出預(yù)算1008.11萬(wàn)元，同比增加152.26萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.79%。增加的原因：在職人員增加，人員增資。

商品和服務(wù)支出預(yù)算159.26萬(wàn)元，同比增加6.3萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.12%。增加的原因：在職人員增加。

對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出預(yù)算58.78萬(wàn)元，同比增加0.79萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.36%。增加的原因：退休公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出預(yù)算增加。

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

（一）2023年部門預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

2023年部門預(yù)算共安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算2.59萬(wàn)元（全口徑），其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算2.59萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元。

（二）2023年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

2023年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算2.59萬(wàn)元，同比增加0.14萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.71%。其中:

1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)2023年預(yù)算0萬(wàn)元，同比持平。

2.公務(wù)接待費(fèi)2023年預(yù)算2.59萬(wàn)元，同比增加0.14萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.71%。增加原因是在職人員增加，定額公用經(jīng)費(fèi)中的公務(wù)接待費(fèi)支出相應(yīng)增加。

3.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)2023年預(yù)算0萬(wàn)元，同比持平。2023年公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)0輛，2023年公務(wù)用車保有量0輛。

（1）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)2023年預(yù)算0萬(wàn)元，同比持平。

（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2023年預(yù)算0萬(wàn)元，同比持平。

八、政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

2023年政府性基金預(yù)算支出700萬(wàn)元，同比增加700萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)100%。增加的原因：新增農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，用于在全縣范圍內(nèi)建設(shè)50個(gè)農(nóng)村公益設(shè)施。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況說(shuō)明

本部門2023年部門預(yù)算無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排。

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說(shuō)明

2023年本部門共有1個(gè)行政機(jī)關(guān)和4個(gè)參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算129.14萬(wàn)元，同比增加1.06萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.83%。增加原因是行政和參公在職人員增加。

2023年本部門共有1個(gè)事業(yè)單位，事業(yè)單位相關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算30.12萬(wàn)元，同比增加5.24萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.06%。增加原因是事業(yè)在職人員增加。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于本部門保證日常運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生的基本支出，如辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)等支出。

（二）政府采購(gòu)預(yù)算安排情況說(shuō)明

1.2023年政府采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元，同比持平。其中：一般公共預(yù)算資金0萬(wàn)元，同比持平。

2.按政府采購(gòu)項(xiàng)目類型劃分，貨物類采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元，工程類采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元，服務(wù)類采購(gòu)預(yù)算0元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

本部門國(guó)有資產(chǎn)主要包括房屋、辦公設(shè)備、辦公家具等，總額68.64萬(wàn)元。

（四）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明

2023年納入預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理的項(xiàng)目有16個(gè)，金額1056.8萬(wàn)元。其中，重點(diǎn)項(xiàng)目全縣財(cái)政信息化運(yùn)維服務(wù)費(fèi)，預(yù)算支出73萬(wàn)元，績(jī)效目標(biāo)詳見績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表（公開表11）。

第三部分 名詞解釋

一、部門預(yù)算：由政府各個(gè)部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算。

二、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

三、一般公共預(yù)算：是指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

四、政府性基金預(yù)算：是指國(guó)家對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

八、商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出。

九、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

十、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分 2023年部門預(yù)算公開表

一、部門收支總體情況表（公開01表）

二、部門收入總體情況表（公開02表）

三、部門支出總體情況表（公開03表）

四、財(cái)政撥款收支總體情況表（公開04表）

五、一般公共預(yù)算支出情況表（公開05表）

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表（公開06表）

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表（公開07表）

八、政府性基金預(yù)算支出情況表（公開08表）

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況表（公開09表）

十、政府采購(gòu)預(yù)算表（公開10表）

十一、績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表（公開11表）

上述報(bào)表詳見附件。