柳城縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理中心2019年部門預(yù)算 及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明
柳城縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理中心2019年部門預(yù)算
及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明
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目 錄
第一部分：部門概況
一、基本情況
二、2019年主要預(yù)期目標(biāo)
第二部分：2019年部門預(yù)算公開(kāi)表
一、部門收支預(yù)算總表（預(yù)算01表）
二、部門收入預(yù)算總表（預(yù)算02表）
三、部門支出預(yù)算總表（預(yù)算03表）
四、財(cái)政撥款收支總表（預(yù)算04表）
五、一般公共預(yù)算收支總表（預(yù)算05表）
六、一般公共預(yù)算支出總表（預(yù)算06表）
七、一般公共預(yù)算支出表（預(yù)算07表）
八、一般公共預(yù)算基本支出表（預(yù)算08表）
九、政府性基金支出預(yù)算表（預(yù)算09表）
十、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表（預(yù)算10表）
十一、納入財(cái)政專戶支出預(yù)算表（預(yù)算11表）
十二、上年結(jié)余支出預(yù)算表（預(yù)算12表）
十三、“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表（預(yù)算13表）
十四、政府采購(gòu)預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算14表）
十五、項(xiàng)目支出（資金來(lái)源）預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算15表）
第三部分：2019年部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
一、2019年收支總體情況說(shuō)明
二、2019年財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說(shuō)明
三、2019年一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明
四、2019年一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明
五、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
六、2019年政府性基金預(yù)算情況說(shuō)明
七、2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
八、政府采購(gòu)情況說(shuō)明
九、預(yù)算績(jī)效信息情況說(shuō)明
十、國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明
第四部分：名詞解釋
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第一部分：部門概況
一、基本情況
（一）主要職責(zé)
1、柳城縣農(nóng)機(jī)管理中心的主要職責(zé)是：（一）貫徹和執(zhí)行國(guó)家、自治區(qū)有關(guān)農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理的法律、法規(guī)和政策，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（二）擬定并組織實(shí)施農(nóng)業(yè)機(jī)械化發(fā)展計(jì)劃，發(fā)展規(guī)則，指導(dǎo)農(nóng)業(yè)機(jī)械化服務(wù)體系建設(shè)，組織開(kāi)展農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)。調(diào)控農(nóng)用拖拉機(jī)投入農(nóng)田作業(yè)。農(nóng)機(jī)抗險(xiǎn)、救災(zāi)，農(nóng)機(jī)扶貧作業(yè)。（三）按規(guī)定負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)機(jī)械的安全技術(shù)檢驗(yàn)，駕駛操作人員的考試、核發(fā)牌證，安全教育和農(nóng)機(jī)事故調(diào)查等工作。（四）組織推廣應(yīng)用適合本縣實(shí)際的農(nóng)業(yè)機(jī)械新機(jī)具，新技術(shù)引進(jìn)、應(yīng)用、項(xiàng)目實(shí)施，提高農(nóng)業(yè)機(jī)械化的普及和應(yīng)用水平。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
柳城縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理中心共有直屬單位4個(gè)。中心屬參照公務(wù)員管理事業(yè)單位2個(gè)，中心屬全額撥款事業(yè)單位2個(gè)。中心屬參照公務(wù)員管理事業(yè)單位分別是：柳城縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理中心、柳城縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站。中心屬全額撥款事業(yè)單位分別是：柳城縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理學(xué)校、柳城縣農(nóng)機(jī)化技術(shù)推廣站、。
柳城縣農(nóng)機(jī)中心內(nèi)設(shè)辦公室、綜合股、財(cái)務(wù)股。
（三）人員構(gòu)成
單位人員編制總數(shù)為27人，其中參公編制14人，事業(yè)編制20人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)35人，其中參公在職15人，事業(yè)在職19人，編外在職實(shí)有人數(shù)1人。
具體情況如下：
（一）農(nóng)機(jī)中心本級(jí)
人員編制總數(shù)為7人，其中參公編制7人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)9人，參公在職9人。
（二）所屬事業(yè)單位
所屬3個(gè)事業(yè)單位人員編制總數(shù)為27人，參公事業(yè)編制7人，事業(yè)編制20人。實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)6人，事業(yè)在職19人，編外在職實(shí)有人數(shù)1人。
其中：
???? 柳城縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站參公事業(yè)編制7人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)6人，其中事業(yè)在職5人，編外在職實(shí)有人數(shù)1人。
柳城縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理學(xué)校事業(yè)編制9人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)10人，其中事業(yè)在職10人。
柳城縣農(nóng)機(jī)化技術(shù)推廣站事業(yè)編制11人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)9人，其中事業(yè)在職9人。
二、2019年主要預(yù)期目標(biāo)
（一）以“突破提升、跨越發(fā)展”為目標(biāo)定位，以提高甘蔗生產(chǎn)全程機(jī)械化水平為主要內(nèi)容，以種植、植保、收獲為重點(diǎn)環(huán)節(jié)，以推廣先進(jìn)適用農(nóng)機(jī)化技術(shù)及裝備、培育壯大農(nóng)機(jī)服務(wù)市場(chǎng)主體、探索全程機(jī)械化生產(chǎn)模式、改善農(nóng)機(jī)化基礎(chǔ)設(shè)施為重點(diǎn)內(nèi)容，以全程機(jī)械化示范縣創(chuàng)建為引領(lǐng)，堅(jiān)持農(nóng)機(jī)與農(nóng)藝相結(jié)合、示范帶動(dòng)與整體推進(jìn)相結(jié)合、政府引導(dǎo)與多元參與相結(jié)合，努力構(gòu)建上下聯(lián)動(dòng)、協(xié)調(diào)推進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化的新機(jī)制，率先爭(zhēng)創(chuàng)全國(guó)甘蔗生產(chǎn)全程機(jī)械化示范縣。
（二）以土地托管模式，推動(dòng)規(guī)?；a(chǎn)。培育發(fā)展甘蔗種植合作社、農(nóng)機(jī)合作社，開(kāi)展土地“小塊并大塊”，將土地托管給種植合作社、農(nóng)機(jī)合作社進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，統(tǒng)一開(kāi)展機(jī)械化耕種管收生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。測(cè)算每畝地生產(chǎn)各環(huán)節(jié)的費(fèi)用，由農(nóng)機(jī)合作社代墊，并給群眾保底收益，與糖廠展開(kāi)合作，甘蔗進(jìn)廠后，投入費(fèi)用由糖廠代扣給合作社?？鄢鞣N費(fèi)用及保底收益后的利潤(rùn)，由種植合作社（含蔗農(nóng)）、農(nóng)機(jī)合作社按比例進(jìn)行分配。
（三）加強(qiáng)以農(nóng)機(jī)合作社為重點(diǎn)的農(nóng)機(jī)社會(huì)化服務(wù)體系 建設(shè)，深入開(kāi)展農(nóng)機(jī)合作社示范社創(chuàng)建活動(dòng)。柳城縣現(xiàn)有8個(gè)農(nóng)機(jī)合作社，甘蔗作業(yè)面積達(dá)6萬(wàn)畝。還需新增及重點(diǎn)培育20個(gè)農(nóng)機(jī)合作社，保證甘蔗作業(yè)面積達(dá)到25萬(wàn)畝，發(fā)揮合作社在甘蔗生產(chǎn)全程機(jī)械化推進(jìn)行動(dòng)的引領(lǐng)作用。大力推進(jìn)跨區(qū)作業(yè)、訂單作業(yè)、代耕代收、承包經(jīng)營(yíng)等農(nóng)機(jī)社會(huì)化服務(wù)，切實(shí)提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)全程機(jī)械化的組織化程度。引導(dǎo)工商社會(huì)資本投向農(nóng)機(jī)作業(yè)服務(wù)，推進(jìn)農(nóng)機(jī)社會(huì)化服務(wù)市場(chǎng)化、專業(yè)化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化。
（三）建設(shè)甘蔗生產(chǎn)全程機(jī)械化示范基地。柳城縣現(xiàn)有2個(gè)甘蔗生產(chǎn)全程機(jī)械化示范基地，4個(gè)示范性農(nóng)機(jī)服務(wù)組織，1個(gè)全程機(jī)械化區(qū)域服務(wù)中心。根據(jù)每個(gè)示范基地服務(wù)范圍1萬(wàn)畝，其中核心區(qū)1000畝，輻射帶動(dòng)2萬(wàn)畝。我縣依托農(nóng)機(jī)服務(wù)組織等市場(chǎng)主體，還需要建立20個(gè)甘蔗生產(chǎn)全程機(jī)械化示范基地，20個(gè)示范性農(nóng)機(jī)服務(wù)組織，20個(gè)全程機(jī)械化區(qū)域服務(wù)中心。著重開(kāi)展品種優(yōu)選、種植模式、機(jī)具配套方案試驗(yàn)示范，探討農(nóng)機(jī)作業(yè)信息化、基礎(chǔ)設(shè)施、實(shí)用人才隊(duì)伍建設(shè)方法，研究總結(jié)糖料蔗機(jī)械化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理成功模式，為糖料蔗生產(chǎn)全程機(jī)械化發(fā)展提供可復(fù)制、借鑒的樣板。區(qū)域服務(wù)中心具備機(jī)械保管、維修保養(yǎng)、配件存放、技術(shù)培訓(xùn)、機(jī)具改進(jìn)、新機(jī)具新技術(shù)試用試驗(yàn)等功能。
第二部分：2019年部門預(yù)算公開(kāi)表（詳見(jiàn)附件）
一、部門收支預(yù)算總表（預(yù)算01表）
二、部門收入預(yù)算總表（預(yù)算02表）
三、部門支出預(yù)算總表（預(yù)算03表）
四、財(cái)政撥款收支總表（預(yù)算04表）
五、一般公共預(yù)算收支總表（預(yù)算05表）
六、一般公共預(yù)算支出總表（預(yù)算06表）
七、一般公共預(yù)算支出表（預(yù)算07表）
八、一般公共預(yù)算基本支出表（預(yù)算08表）
九、政府性基金支出預(yù)算表（預(yù)算09表）
十、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表（預(yù)算10表）
十一、納入財(cái)政專戶支出預(yù)算表（預(yù)算11表）
十二、上年結(jié)余支出預(yù)算表（預(yù)算12表）
十三、“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表（預(yù)算13表）
十四、政府采購(gòu)預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算14表）
十五、項(xiàng)目支出（資金來(lái)源）預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算15表）第三部分：2019年部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
一、2019年收支總體情況說(shuō)明
（一）收入預(yù)算說(shuō)明
2019年收入總預(yù)算454.37萬(wàn)元，同比減少205.88萬(wàn)元，同比下降31%。其中：一般公共預(yù)算撥款454.37萬(wàn)元，同比減少205.88萬(wàn)元，同比下降31%。
2019年收入預(yù)算減少的原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站人員調(diào)離。
（二）支出預(yù)算說(shuō)明
2019年支出總預(yù)算454.37萬(wàn)元，其中：基本支出444.37萬(wàn)元，占支出總預(yù)算97.79%，同比減少198.93萬(wàn)元，同比下降30.9%；項(xiàng)目支出10萬(wàn)元，占支出總預(yù)算2.21%，同比減少6.95萬(wàn)元，同比下降41%。2019年支出預(yù)算減少的原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站人員調(diào)離。
二、2019年財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說(shuō)明
2019年財(cái)政撥款收入454.37萬(wàn)元，同比減少205.88萬(wàn)元，同比下降31%。
2019年財(cái)政撥款支出454.37萬(wàn)元，同比減少205.88萬(wàn)元，同比下降31%。
三、2019年一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明
2019年財(cái)政撥款收入454.37萬(wàn)元，同比減少205.88萬(wàn)元，同比下降31%。按功能分類科目，具體支出預(yù)算如下：
1.歸口管理行政單位離退休支出（2080501）8.05萬(wàn)元，其中基本支出8.05萬(wàn)元。同比增加7.52萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1418%。主要增長(zhǎng)原因：增加參公退休人員生活補(bǔ)助費(fèi)。
2.事業(yè)單位離退休支出19.98萬(wàn)元，其中基本支出19.98萬(wàn)元。同比增加19.06萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2071%。主要增長(zhǎng)原因：增加事業(yè)退休人員生活補(bǔ)助費(fèi)。
3.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（2080505）57.59萬(wàn)元，其中基本支出57.59萬(wàn)元。同比減少37.82萬(wàn)元，同比下降39.64%。減少原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站劃歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，人員減少。
4.行政單位醫(yī)療（2101101）11.76萬(wàn)元，其中基本支出11.76萬(wàn)元。同比增加1.11萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.42%。增加原因參公人員醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)增加。
5.事業(yè)單位醫(yī)療支出（201102）9.84萬(wàn)元，其中基本支出9.84萬(wàn)元，同比減少16.33萬(wàn)元，同比下降63.42%。減少原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站劃歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，人員減少。
6. 公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（2101103）9.42萬(wàn)元，其中基本支出9.42萬(wàn)元，同比增加0.49萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.48%。增加原因醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)增加。
7.行政運(yùn)行支出（2130101）161.65萬(wàn)元，同比增加26.24萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.38%。增加原因：參公人員預(yù)發(fā)2019年績(jī)效獎(jiǎng)納入年初預(yù)算；定額公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高；伙食補(bǔ)助、通訊補(bǔ)助納入年初預(yù)算。
8.事業(yè)運(yùn)行支出（2130104）136.53萬(wàn)元。同比減少178.04萬(wàn)元，同比下降56.6%。減少原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站劃歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，人員減少。
9.其他林業(yè)支出（2130299）5萬(wàn)元，同比增加3萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)150%。增加原因：主要用于打假安全生產(chǎn)工作經(jīng)費(fèi)及公務(wù)接待費(fèi)等。
10.住房公積金支出（2210201）34.53萬(wàn)元，同比減少23.55萬(wàn)元，同比下降40.54%。減少原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站劃歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，人員減少。
四、2019年一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明
2019年財(cái)政撥款收入454.37萬(wàn)元，同比減少205.88萬(wàn)元，同比下降31%。按經(jīng)濟(jì)分類科目，具體支出預(yù)算如下：
工資福利支出預(yù)算360萬(wàn)元，同比減少221.04萬(wàn)元，同比下降38.04%。減少的原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站劃歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，人員減少。
商品和服務(wù)支出預(yù)算68.87萬(wàn)元，同比減少4.92萬(wàn)元，同比下降6.73%。減少的原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站劃歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，公用經(jīng)費(fèi)減少。
對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出預(yù)算25.5萬(wàn)元，同比增加20.08萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)370.48%。增加的原因：增加退休人員生活補(bǔ)助費(fèi)。
五、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
（一）2019年部門預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
2019年部門預(yù)算共安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算6.69萬(wàn)元（全口徑），其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算3.69萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算3萬(wàn)元。
（二）2019年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
2019年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算6.69萬(wàn)元，同比增加2.065萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)44.65%。增加主要原因是:公務(wù)接待費(fèi)增加，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)增加。
1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)2019年預(yù)算0萬(wàn)元，同比持平。
2.公務(wù)接待費(fèi)2019年預(yù)算3.69萬(wàn)元，同比增加0.565萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.08%。增加原因是項(xiàng)目增加，公務(wù)接待費(fèi)用增大。
3.公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行費(fèi)2019年預(yù)算3萬(wàn)元，同比增加1.5萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)100%。2019年公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)0輛，2019年公務(wù)用車保有量2輛。
（1）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)2019年預(yù)算0萬(wàn)元，同比持平。
（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年預(yù)算3萬(wàn)元，同比增加1.5萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)100%。增加原因是：2018年農(nóng)機(jī)中心1輛公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)未納入年初預(yù)算，由預(yù)算追加資金安排。
六、2019年政府性基金預(yù)算情況說(shuō)明
2019年政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，同比增加0萬(wàn)元。
七、2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
2019年柳城縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理中心本級(jí)及下屬單位共有2個(gè)參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算35.11萬(wàn)元，同比增加11.15萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)46.53%。增加原因是定額公用經(jīng)費(fèi)提高標(biāo)準(zhǔn)。
另外，柳城縣農(nóng)業(yè)機(jī)械化管理中心下屬共有2個(gè)事業(yè)單位，事業(yè)單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算23.81萬(wàn)元，同比減少9.07萬(wàn)元，同比下降27.58%。下降原因是鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)站劃歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，人員減少。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于本單位保證日常運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生的基本支出，如辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)支出。
八、政府采購(gòu)情況說(shuō)明
本年度納入政府采購(gòu)預(yù)算的金額為0萬(wàn)元，同比增加0萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算資金0萬(wàn)元，同比增加0萬(wàn)元。
九、預(yù)算績(jī)效信息情況說(shuō)明
農(nóng)機(jī)中心及所屬二層單位2019年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)如下（最終以財(cái)政批復(fù)為準(zhǔn)）：購(gòu)機(jī)補(bǔ)貼資金預(yù)算績(jī)效項(xiàng)目5萬(wàn)元；
十、國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明
柳城縣農(nóng)機(jī)中心及所屬二層單位資產(chǎn)主要由流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)構(gòu)成，其中固定資產(chǎn)構(gòu)成為房屋、汽車、辦公設(shè)備等。農(nóng)機(jī)中心及所屬二層單位資產(chǎn)按獨(dú)立核算單位分別核算。總額237.74萬(wàn)元，正常使用。
第四部分 名詞解釋
一、部門預(yù)算：由政府各個(gè)部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算。
二、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。
三、一般公共預(yù)算：是指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
四、政府性基金預(yù)算：是指國(guó)家對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
七、工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
八、商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出。
九、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
十、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。