柳城縣財(cái)政局2017年部門(mén)預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明

目??錄

第一部分：部門(mén)概況

第二部分：2017年部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表

一、部門(mén)收支預(yù)算總表（預(yù)算01表）

二、部門(mén)收入預(yù)算總表（預(yù)算02表）

三、部門(mén)支出預(yù)算總表（預(yù)算03表）

四、財(cái)政撥款收支總表（預(yù)算04表）

五、一般公共預(yù)算收支總表（預(yù)算05表）

六、一般公共預(yù)算支出總表（預(yù)算06表）

七、一般公共預(yù)算支出表（預(yù)算07表）

八、一般公共預(yù)算基本支出表（預(yù)算08表）

九、政府性基金支出預(yù)算表（預(yù)算09表）

十、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表（預(yù)算10表）

十一、納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)支出預(yù)算表（預(yù)算11表）

十二、上年結(jié)余支出預(yù)算表（預(yù)算12表）

十三、“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表（預(yù)算13表）

十四、政府采購(gòu)預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算14表）

十五、項(xiàng)目支出（資金來(lái)源）預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算15表）

第三部分：2017年部門(mén)預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)表說(shuō)明

第四部分：名詞解釋

?

第一部分：部門(mén)概況

一、柳城縣財(cái)政局單位概況

（一）基本情況

一、主要職能：

??單位職能：財(cái)政局是縣人民政府主管財(cái)政收支、財(cái)稅工作、國(guó)有資本金基礎(chǔ)工作的綜合經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)。

主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、自治區(qū)、市財(cái)政、稅收的方針政策及其他有關(guān)政策；制訂全縣財(cái)政稅收發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃，并組織實(shí)施；提出我縣運(yùn)用財(cái)政政策實(shí)施宏觀(guān)調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；貫徹執(zhí)行自治區(qū)、市與縣、縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)以及國(guó)家與企業(yè)的分配政策。

（二）負(fù)責(zé)提出全縣財(cái)政、預(yù)算、國(guó)有資本金基礎(chǔ)管理、稅收、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等規(guī)范性文件立項(xiàng)的建議；根據(jù)縣人民政府委托起草有關(guān)的規(guī)范性文件草案。

（三）編制年度縣本級(jí)預(yù)、決算草案，組織本級(jí)總預(yù)算執(zhí)行；代編和匯總?cè)h預(yù)算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會(huì)（或常委會(huì)）報(bào)告本級(jí)和全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況和決算；監(jiān)督全縣各級(jí)財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行；管理縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收入，管理預(yù)算外資金和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，管理有關(guān)政府性基金；對(duì)社會(huì)財(cái)力進(jìn)行綜合平衡；根據(jù)預(yù)算安排，組織制定財(cái)政收入計(jì)劃，制定和落實(shí)財(cái)政收入目標(biāo)責(zé)任制。

二、2017年主要預(yù)期目標(biāo)：

1．組織完成2017年全縣財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)8.10億元，增長(zhǎng)5.07%。

2．強(qiáng)化收入工作。統(tǒng)籌全縣財(cái)政收入組織工作。確保全縣財(cái)政收入持續(xù)較快增長(zhǎng)和收入目標(biāo)任務(wù)的完成。

3．嚴(yán)格支出管理。強(qiáng)化財(cái)政支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)縣本級(jí)加快預(yù)算執(zhí)行，加快財(cái)政支出進(jìn)度，確保各項(xiàng)法定支出、重點(diǎn)支出和民生支出需要。

4．盤(pán)活存量資金。進(jìn)一步加大清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資力度，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標(biāo)清理會(huì)審制度。繼續(xù)加快預(yù)算審核和資金下達(dá)進(jìn)度，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行分析，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

5．深化財(cái)政改革。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理、財(cái)政投資評(píng)審管理等工作的同時(shí)，重點(diǎn)推進(jìn)以下財(cái)政管理改革：一是深化部門(mén)預(yù)算改革。二是推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)透明。三是全面推行預(yù)算績(jī)效管理工作。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。五是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

柳城縣財(cái)政局共有直屬單位6個(gè)。其中行政單位1個(gè)，局屬參照公務(wù)員管理事業(yè)單位4個(gè)，事業(yè)管理事業(yè)單位1個(gè)。行政單位是柳城縣財(cái)政局。局屬參照公務(wù)員管理事業(yè)單位分別是：柳城縣財(cái)政國(guó)庫(kù)支付局、柳城縣財(cái)政投資評(píng)審中心、柳城縣政府采購(gòu)管理辦公室、柳城縣非稅收入管理辦公室、柳城縣民族資金管理所。

財(cái)政局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、預(yù)算股、國(guó)庫(kù)股、行政政法股、經(jīng)建股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)股、農(nóng)村財(cái)政財(cái)務(wù)管理辦公室、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室、會(huì)計(jì)管理股、政府采購(gòu)管理辦公室、國(guó)資辦、支付中心、鄉(xiāng)財(cái)股、稽查股、評(píng)審中心。

二、人員構(gòu)成情況

單位人員編制總數(shù)為87人，其中行政編制33人，事業(yè)編制54人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)87人，其中行政在職33人，事業(yè)在職54人。

具體情況如下：

（一）機(jī)關(guān)本級(jí)

人員編制總數(shù)為33人，其中行政編制30人，工勤編制3人。

（二）所屬事業(yè)單位

所屬五個(gè)事業(yè)單位人員編制總數(shù)為54人，事業(yè)編制54人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)54人。其中：

柳城縣財(cái)政國(guó)庫(kù)支付中心事業(yè)編制10人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)10人。

柳城縣財(cái)政投資評(píng)審中心事業(yè)編制9人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)9人。

柳城縣政府采購(gòu)管理辦公室事業(yè)編制9人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)9人。

柳城縣非稅收入管理辦公室事業(yè)編制18人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)18人。

柳城縣民族資金管理所事業(yè)編制8人，實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)8人。

第二部分：2017年部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表

一、部門(mén)收支預(yù)算總表（預(yù)算01表）

二、部門(mén)收入預(yù)算總表（預(yù)算02表）

三、部門(mén)支出預(yù)算總表（預(yù)算03表）

四、財(cái)政撥款收支總表（預(yù)算04表）

五、一般公共預(yù)算收支總表（預(yù)算05表）

六、一般公共預(yù)算支出總表（預(yù)算06表）

七、一般公共預(yù)算支出表（預(yù)算07表）

八、一般公共預(yù)算基本支出表（預(yù)算08表）

九、政府性基金支出預(yù)算表（預(yù)算09表）

十、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表（預(yù)算10表）

十一、納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)支出預(yù)算表（預(yù)算11表）

十二、上年結(jié)余支出預(yù)算表（預(yù)算12表）

十三、“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表（預(yù)算13表）

十四、政府采購(gòu)預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算14表）

?十五、項(xiàng)目支出（資金來(lái)源）預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算15表）

?

第三部分：2017年部門(mén)預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)表說(shuō)明

一、2017年收支總體情況（預(yù)算01表）

（一）收入預(yù)算說(shuō)明

2017年收入總預(yù)算805.82萬(wàn)元，同比增加103.94萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.89%。

（二）支出預(yù)算說(shuō)明

2017年支出總預(yù)算805.82萬(wàn)元，其中：基本支出768.82萬(wàn)元，占支出總預(yù)算95.41%，同比增加98.94萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.87%；項(xiàng)目支出37萬(wàn)元，占支出總預(yù)算4.59%，同比增加5萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.62%。

1．按支出功能分類(lèi)科目劃分，共分為四類(lèi)，其中：

（1）一般公共服務(wù)類(lèi)科目支出預(yù)算635.02萬(wàn)元；占支出總預(yù)算78.81%，同比增加105.50萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.61%；

（2）社會(huì)保障和就業(yè)支出類(lèi)科目支出預(yù)算90.41萬(wàn)元,?占支出總預(yù)算11.22%，同比減少6.27萬(wàn)元，同比下降6.94%；

?(3)?醫(yī)療衛(wèi)生支出類(lèi)科目支出預(yù)算30.92萬(wàn)元，占支出總預(yù)算3.83%，同比增加2.22萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.18%；

?(4)?住房保障支出類(lèi)科目支出預(yù)算49.47萬(wàn)元，占支出總預(yù)算6.14%，同比增加2.5萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.05%。

2．按支出結(jié)構(gòu)分類(lèi)劃分，分為基本支出預(yù)算和項(xiàng)目支出預(yù)算

（1）基本支出預(yù)算

基本支出768.82萬(wàn)元；占支出總預(yù)算95.41%，同比增加98.94萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.87%。其中：

工資福利支出預(yù)算584.73萬(wàn)元；占基本支出預(yù)算76.05%，同比增加82.20萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.06%。

商品和服務(wù)支出預(yù)算43.02萬(wàn)元；占基本支出預(yù)算18.98%，同比增加19.54萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)45.42%。

對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出預(yù)算141.07萬(wàn)元；占基本支出預(yù)算9.29%，同比減少2.80萬(wàn)元，同比下降1.98%。

（2）項(xiàng)目支出預(yù)算

項(xiàng)目支出37萬(wàn)元；占支出總預(yù)算4.59%，同比增加5萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.62%。其中：

一般行政管理事務(wù)支出預(yù)算12.50萬(wàn)元；占項(xiàng)目支出預(yù)算33.78%。

信息化建設(shè)支出預(yù)算17.50萬(wàn)元；占項(xiàng)目支出預(yù)算47.30%。

其他社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)算2萬(wàn)元；占項(xiàng)目支出預(yù)算5.41%。

預(yù)算改革業(yè)務(wù)支出預(yù)算5萬(wàn)元；占項(xiàng)目支出預(yù)算13.51%。

二、財(cái)政局2017年財(cái)政撥款支出預(yù)算情況（預(yù)算03表）

2017年財(cái)政撥款支出805.82萬(wàn)元，其中：基本支出768.82萬(wàn)元，項(xiàng)目支出37萬(wàn)元。具體支出預(yù)算如下：

行政運(yùn)行600.01萬(wàn)元，主要用于人員工資人員經(jīng)費(fèi)；

一般行政管理事務(wù)支出預(yù)算12.50萬(wàn)元，其中項(xiàng)目12.50萬(wàn)元，主要用于商品和服務(wù)支出；

預(yù)算改革業(yè)務(wù)支出5萬(wàn)元，其中項(xiàng)目5萬(wàn)元，主要用于商品和服務(wù)支出；

信息化建設(shè)支出17.50萬(wàn)元，其中項(xiàng)目17.50萬(wàn)元，主要用于商品和服務(wù)支出；

歸口管理行政單位離退休支出5.95萬(wàn)元，其中基本支出5.95萬(wàn)元。主要退休人員經(jīng)費(fèi)。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)82.46萬(wàn)元，其中基本支出82.46萬(wàn)元。主要用于在職人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位部分。

其他社會(huì)保障和就業(yè)支出2萬(wàn)元，其中項(xiàng)目2元，主要用于商品和服務(wù)支出；

行政單位醫(yī)療支出30.92基本支出30.92用于在職人員各項(xiàng)醫(yī)療保險(xiǎn)。

住房公積金支出49.47基本支出49.47用于在職人員單位部分公積金。

三、2017年部門(mén)預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況（預(yù)算13表）

（一）2017年部門(mén)預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

2017年部門(mén)預(yù)算共安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算10.49萬(wàn)元（全口徑），其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算10.49萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元。

（二）2017年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

2017年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算10.49萬(wàn)元，比上年減少1.21萬(wàn)元，同比下降10.31%。減少主要原因是:

1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)2017年預(yù)算0萬(wàn)元，同比無(wú)增減。

2.公務(wù)接待費(fèi)2017年預(yù)算10.49萬(wàn)元，比上年減少1.21萬(wàn)元，同比下降10.31%。減少主要原因是：只減不增。

3.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行費(fèi)2017年預(yù)算0萬(wàn)元，同比增加0萬(wàn)元。2017年無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置，2017年公車(chē)保有量0輛，公車(chē)運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元，增加原因：

（1）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)2017年預(yù)算0萬(wàn)元，同比無(wú)增減。

（2）公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2017年預(yù)算0萬(wàn)元，同比增加0萬(wàn)元。2016年實(shí)行公車(chē)改革，預(yù)算未安排公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，2016年公車(chē)改革后，保留0輛公務(wù)用車(chē)，?2017年公車(chē)保有量0輛，2017年公車(chē)運(yùn)行維護(hù)預(yù)算經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元。

四、政府采購(gòu)情況說(shuō)明（預(yù)算14表）

2017年政府采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元。同比無(wú)增減。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況說(shuō)明

2017年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)43.02萬(wàn)元（與部門(mén)預(yù)算中行政單位和實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致）。

2.預(yù)算績(jī)效信息情況說(shuō)明

財(cái)政局機(jī)關(guān)及所屬二層單位2017年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)如下（最終以財(cái)政批復(fù)為準(zhǔn)）：

財(cái)政局機(jī)關(guān)：財(cái)政事務(wù)績(jī)效項(xiàng)目、大平臺(tái)績(jī)效項(xiàng)目、OA等局域網(wǎng)維護(hù)績(jī)效項(xiàng)目、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管績(jī)效項(xiàng)目、社保業(yè)務(wù)績(jī)效項(xiàng)目、預(yù)算編制績(jī)效項(xiàng)目、預(yù)算績(jī)效管理績(jī)效項(xiàng)目；

3.國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明

財(cái)政局機(jī)關(guān)及所屬二層單位資產(chǎn)主要由固定資產(chǎn)構(gòu)成，其中固定資產(chǎn)構(gòu)成為房屋、辦公設(shè)備等。財(cái)政局機(jī)關(guān)及所屬二層單位合署辦公，辦公樓房屋建筑物資產(chǎn)賬登記在財(cái)政局機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)賬上。

第四部分??名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政部門(mén)當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)各部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

柳城縣2017部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表_[104]柳城縣財(cái)政局.xls