2018年部門決算公開

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單位：廣西柳城縣食品藥品監(jiān)督管理局

單位負(fù)責(zé)人（簽字）：王柳宣

填報人（簽字）：李燕群

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目??? 錄

第一部分：單位概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分： 2018年部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分： 2018年度部門決算情況說明

一、2018 年度收入支出決算總體情況。

二、2018 年度一般公共預(yù)算支出決算情況。

三、2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2018 年度政府性基金支出決算情況。

五、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況。

六、其他重要事項情況說明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：單位概況

一、主要職能

（一）負(fù)責(zé)貫徹實施食品安全（含食品添加劑、保健食品，下同）、化妝品、藥品（含中藥、民族藥，下同）和醫(yī)療器械監(jiān)督管理的法律、法規(guī)和規(guī)章；參與起草相關(guān)規(guī)范性文件草案、工作規(guī)劃。推動建立食品安全企業(yè)主體責(zé)任、縣、鄉(xiāng)人民政府對本行政區(qū)域內(nèi)的食品安全負(fù)總責(zé)的機制，建立食品藥品重大信息直報制度，并組織實施和監(jiān)督檢查，著力防范區(qū)域性、系統(tǒng)性食品藥品安全風(fēng)險。

（二）負(fù)責(zé)全縣食品行政許可的監(jiān)督實施。建立食品安全隱患排查治理機制，制定全縣食品安全檢查年度計劃、整頓治理方案并組織落實。負(fù)責(zé)建立食品安全信息統(tǒng)一公布制度，公布一般食品安全信息。參與制定食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃，根據(jù)食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃開展食品安全風(fēng)險監(jiān)測工作。

（三）負(fù)責(zé)監(jiān)督實施國家藥典等藥品和醫(yī)療器械標(biāo)準(zhǔn)、分類管理制度。監(jiān)督實施藥品和醫(yī)療器械研制、生產(chǎn)、經(jīng)營、使用質(zhì)量管理規(guī)范。負(fù)責(zé)藥品、醫(yī)療器械監(jiān)督管理。建立藥品不良反應(yīng)、醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測體系，并開展監(jiān)測和處置工作。參與遴選基本藥物非目錄藥品和民族藥，配合有關(guān)部門實施國家基本藥物制度。負(fù)責(zé)化妝品監(jiān)督管理。

（四）負(fù)責(zé)制定全縣食品安全、藥品、醫(yī)療器械、化妝品監(jiān)督管理的稽查制度并組織實施，組織查處違法行為。建立問題產(chǎn)品召回和處置制度并監(jiān)督實施。

（五）負(fù)責(zé)全縣食品藥品安全事故應(yīng)急體系建設(shè)，組織和指導(dǎo)食品藥品安全事故應(yīng)急處置和調(diào)查處理工作，監(jiān)督事故查處落實情況。

（六）負(fù)責(zé)制定全縣食品藥品安全科技發(fā)展規(guī)劃并組織實施，推動食品藥品檢驗檢測體系、電子監(jiān)管追溯體系和信息化建設(shè)。

（七）負(fù)責(zé)開展食品藥品安全宣傳、教育培訓(xùn)、對外交流與合作，推進(jìn)誠信體系建設(shè)。

（八）管理鄉(xiāng)鎮(zhèn)食品藥品監(jiān)督管理所工作，規(guī)范行政執(zhí)法行為，完善行政執(zhí)法與刑事司法銜接機制。

（九）承擔(dān)柳城縣食品安全委員會日常工作。負(fù)責(zé)食品安全監(jiān)督管理綜合協(xié)調(diào)，推動健全協(xié)調(diào)聯(lián)動機制。督促檢查各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府履行食品安全監(jiān)督管理職責(zé)并負(fù)責(zé)考核。

（十）承辦柳城縣人民政府和柳城縣食品安全委員會交辦的其他事項。

?設(shè)立柳城縣食品藥品稽查大隊。以柳城縣食品藥品監(jiān)督所為基礎(chǔ)，設(shè)立柳城縣食品藥品稽查大隊，為柳城縣食品藥品監(jiān)督管理局下屬執(zhí)法機構(gòu)，加掛“食品藥品投訴舉報中心”和“藥品不良反應(yīng)監(jiān)測中心”牌子。主要負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全縣食品、化妝品、藥品和醫(yī)療器械行政執(zhí)法工作，組織查處跨區(qū)域或重大違法案件；指導(dǎo)和監(jiān)督全縣稽查工作，規(guī)范行政執(zhí)法行為；推動完善行政執(zhí)法與刑事司法銜接機制，協(xié)調(diào)與公安機關(guān)聯(lián)合打擊食品藥品違法犯罪相關(guān)工作；組織開展食品、保健食品、化妝品、藥品和醫(yī)療器械抽驗工作，負(fù)責(zé)發(fā)布相關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量公告；承擔(dān)相關(guān)食品藥品安全事件的應(yīng)急處理，實施和監(jiān)督問題產(chǎn)品召回和處置；承擔(dān)保健食品、藥品和醫(yī)療器械廣告的監(jiān)測和檢查工作；承擔(dān)全縣重大活動食品藥品安全保障任務(wù)以及食品藥品舉報投訴的受理、處置等職責(zé)。

二、部門決算單位構(gòu)成

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第二部分： 2018年度部門決算報表

(此部分另附表格，詳見附件1：柳城縣食品藥品監(jiān)督管理局2018年度部門決算公開附表）

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第三部分： 2018年度部門決算情況說明

一、2018年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2018年度總收入1523.9萬元，其中本年收入1355.55萬元, 較2017年度決算數(shù)增加405.02萬元，增長26.58%。收入具體情況如下:

1.財政撥款收入1355.55萬元，為財政當(dāng)年撥付的資金。較2017年度決算數(shù)增加293.4萬元，增長22.64%，主要原因是2018年度執(zhí)法人員增加，財政撥款總收入增加。

2.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。

3.經(jīng)營收0萬，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入0萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收入和支出相抵后按國家規(guī)定提取，用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

??? 6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余168.35萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2017年度決算數(shù)增加111.62萬元，增長66.3%，主要原因是2018年度上級財政下達(dá)專項資金在完成任務(wù)之外還剩余大部分結(jié)余資金，按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用并結(jié)轉(zhuǎn)至2018年。

（二）本部門2018年度總支出1523.9萬元，其中本年支出1411.08萬元, 較2017年度決算數(shù)增加405.02萬元，增長26.58%。

1.支出具體情況按功能科目分類列舉如下：

一般公共服務(wù)支出0萬元。

社會保障和就業(yè)支出116.68萬元，主要用于本部門按國家規(guī)定發(fā)放的離退休人員工資津補貼及離退休人員管理方面的支出。較2017年度決算數(shù)增加32.58萬元，增長27.92%，主要原因是2018年新增退休人員及新招錄人員，離退休費用和機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險繳費都增加。

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出1,224.64萬元，主要用于按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的醫(yī)療保險 、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險方面支出。較2017年度決算數(shù)增加425.58萬元，增長34.75%，主要原因是追加了相關(guān)社保經(jīng)費。

住房保障支出59.10萬元，主要用于按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金、提租補貼、購房補貼等住房改革方面的支出。較2017年度決算數(shù)增加9.46萬元，增長16%，主要原因是追加了追加了退休人員的購房補貼。

2.結(jié)余分配0萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。

3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余112.82萬元，為本年度或以前年度

預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2017年度決算數(shù)減少73.27萬元，下降64.94%，主要原因是年末結(jié)轉(zhuǎn)的資金多為上級下達(dá)的專項資金，今年抽檢任務(wù)較多，抽檢差旅等經(jīng)費開支較大。

二、2018 年度一般公共預(yù)算支出決算情況

本單位2018年度一般公共預(yù)算支出1411.08萬元，較2017年度決算數(shù)增加478.28萬元，增長33.89%。其中：基本支出1118.11萬元，項目支出292.97萬元。

本單位2018年度一般公共預(yù)算支出年度預(yù)算為1523.9萬元，支出決算為1411.08萬元，完成年度預(yù)算的92.6%。按支出功能科目分類如下：

2080501 歸口管理的行政單位離退休2018年度預(yù)算為0.6萬元，支出決算為0.6萬元，完成年度預(yù)算的100%，預(yù)決算不存在差異，主要用于發(fā)放單位退休人員生活補助。

2080505 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費2018年度預(yù)算為116萬元，支出決算為116萬元，完成年度預(yù)算的100%。預(yù)決算不存在差異，主要用于繳納機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險。

2080599 其他行政事業(yè)單位離退休2018年度預(yù)算為0.08萬元，支出決算為0.08萬元，完成年度預(yù)算的100%，預(yù)決算不存在差異，主要用于單位退休人員費用。

2101001 行政運行2018年度預(yù)算為832.35萬元，支出決算為832.35萬元，完成年度預(yù)算的100 %。預(yù)決算不存在差異，主要用于人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費，例如工資福利支出、對個人和家庭的補助、商品和服務(wù)支出方面的支出。

2101099 其他食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)2018年度預(yù)算為391.07萬元，支出決算為278.25萬元，完成年度預(yù)算的? 71.15%。決算數(shù)與年度預(yù)算數(shù)存在差異原因如下：上級下達(dá)專項經(jīng)費尚未能在當(dāng)年支付，形成年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。

2101002 一般行政管理事務(wù)2018年度預(yù)算為13.23萬元，支出決算為13.23萬元，完成年度預(yù)算的100 %。預(yù)決算不存在差異，主要是非稅返還資金，用于食品藥品執(zhí)法工作方面的開支。

2101101 行政單位醫(yī)療2018年度預(yù)算為44.2萬元，支出決算為44.2萬元，完成年度預(yù)算的100 %。預(yù)決算不存在差異，主要用于醫(yī)療保險支出。

2101103 公務(wù)員醫(yī)療補助2018年度預(yù)算為56.62萬元，支出決算為56.62萬元，完成年度預(yù)算的100 %。預(yù)決算不存在差異，主要用于公務(wù)員醫(yī)療補助費用開支。

2130599 其他扶貧支出2018年度預(yù)算為1.5萬元，支出決算為1.5萬元，完成年度預(yù)算的100 %。預(yù)決算不存在差異，主要用于扶貧駐村第一書記扶貧工作經(jīng)費。

2210201 住房公積金2018年度預(yù)算為59.1萬元，支出決算為59.1萬元，完成年度預(yù)算的100 %。預(yù)決算不存在差異，主要用于職工住房公積金、提租補貼、購房補貼等住房改革方面的支出。

2299901 其他支出2018年度預(yù)算為9.15萬元，支出決算為9.15萬元，完成年度預(yù)算的100 %。預(yù)決算不存在差異，主要用于職工伙食補助費用方面的支出。

三、2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1118.11萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出1009.58萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（二）商品和服務(wù)支出107.77萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%。

（三）對個人和家庭的補助支出0.76萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%。

（四）其他資本性支出0萬元。

（五）對企事業(yè)單位的補貼支出0萬元。

（六）債務(wù)利息支出0萬元。

四、2018年度政府性基金支出決算情況

本單位2018年度政府性基金支出0萬元。

本單位2018 年度政府性基金支出年度預(yù)算為0萬元。

五、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出57.28萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)57.62萬元的99.4%,比上年16.08萬元增加41.2萬元，增加主要原因是購入食品快速檢測車一輛，納入公務(wù)用車購置費用。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出0萬元。

（二）公務(wù)用車購置及運行費支出54.85萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)54.85萬元的100%,比上年15萬元增加39.85萬元，增加主要原因是購入食品快速檢測車一輛，納入公務(wù)用車購置費用。

其中：

公務(wù)用車購置支出39.85萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)39.85萬元的100%,比上年0萬元增加39.85萬元，增加主要原因是購入食品快速檢測車

公務(wù)用車運行支出15萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)15萬元的100%,與上年持平。主要用于機要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展? 業(yè)務(wù)所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2018年本單位所屬單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為10輛，全年運行費支出15萬元，平均每輛1.5萬元,未超出年初預(yù)算安排支出。

（三）公務(wù)接待費支出2.43萬元, 占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)2.77萬元的87.73%,比上年1.08萬元增加1.69萬元，增加主要原因是公務(wù)接待批次增加，公務(wù)接待開支增加;其中：國內(nèi)公務(wù)接待批次39次，人次278次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事項情況說明

（一）收入支出以及機關(guān)運行經(jīng)費等支出情況說明。

⑴2018年部門決算本年收入1355.55萬元，同比增加293.4萬元，同比增加21.64%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款1355.55萬元，同比增加293.4萬元。

⑵2018年部門決算本年支出1411.08萬元，同比增加272.52萬元，同比增長%。其中：基本支出1118.11萬元，同比增加24.37萬元，同比增長24.37%；項目支出292.97萬元，同比增加205.76萬元，同比減少70.23%。

辦公費支出10.73萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)4.51萬元的238%,比上年2.27萬元增加8.46萬元，增加原因是辦公人員增加，案件數(shù)量增加，用紙及打印復(fù)印等需求增加；

會議費支出0萬元占預(yù)算數(shù)0.79萬元的0%,無增減；

培訓(xùn)費支出0萬元占預(yù)算數(shù)1.58萬元的0%,，無增減。

2018年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出107.77萬元（與部門決算CS05表《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計表》第22行金額一致），占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)107.77萬元的100%,比2017年增加1.67萬元，增長1.54 %。主要原因是：辦公費用增加。

（二）政府采購支出情況說明。

1.2018年本部門政府采購支出總額201.45萬元，其中：政府采購貨物支出155.60萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出45.85萬元。

? 2、2018年本部門政府采購具體內(nèi)容為：

?（1）貨物合計采購 155.60萬元，具體為：專用設(shè)備購置36.36萬元，車輛購置39.85萬元，辦公通用設(shè)備購置79.39萬元；

?（2）工程合計采購 0萬元；

?（3）服務(wù)合計采購45.85萬元，具體為：食品示范縣抽檢服務(wù)費用45.85萬元。

?? （三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2018年12月31日，本部門共有車輛10輛，其中，部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車9輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是食品及藥品快速檢測；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），100萬元以上專用設(shè)備 0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2018年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目2個，二級項目0個，共涉及資金103.28萬元，自評覆蓋率達(dá)到100 %。

共組織對“2018年村級食品藥品安全協(xié)管員補貼”、“食品安全示范縣創(chuàng)建”2個項目進(jìn)行了績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出103.28萬元。從評價情況來看，項目支出績效情況理想，達(dá)到項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)。

??? 其中，食品安全示范縣創(chuàng)建項目概況：立項依據(jù)為按照2017年自治區(qū)食品安全委員會全體（擴大）會議工作部署，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)食品安全委員會關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)食品安全示范縣創(chuàng)建工作方案的通知》（桂食安委〔2017〕7 號），自治區(qū)食品安全委員會決定在全區(qū)范圍內(nèi)組織開展廣西壯族自治區(qū)食品安全示范縣（以下簡稱廣西食品安全示范縣）創(chuàng)建工作，且將食品安全納入地方政府年度綜合績效考核。可行性為柳城縣委縣政府高度重視，將食品安全工作納入國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十三五”規(guī)劃 進(jìn)一步提升食品安全保障水平。2018-2019年10月，通過開展廣西食品安全示范縣創(chuàng)建，推動縣（市、區(qū)）的食品安全屬地管理責(zé)任落實到位，達(dá)到食品安全突出問題得到有效解決，食品安全保障能力和監(jiān)管水平顯著提高，食品安全狀況良好，群眾食品安全滿意度和獲得感明顯提升實現(xiàn)全面提升全縣食品安全質(zhì)量和農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量保障水平的中期目標(biāo)。??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????

??? 2018年村級食品藥品安全協(xié)管員補貼項目概況為：立項依據(jù)為《柳州市食品安全辦柳州市食品藥品監(jiān)督管理局關(guān)于進(jìn)一步做好農(nóng)村集體聚餐食品安全風(fēng)險防控工作的通知》）柳食安[2016]31號）、《柳城縣人民政府關(guān)于印發(fā)柳城縣改革完善全縣食品藥品監(jiān)督管理體制實施方案的通知》（柳城政發(fā)〔2013〕74號、《柳城縣人民政府常務(wù)會議決定的通知》（〔2013〕260號）。以提高執(zhí)法監(jiān)管水平，加強食品藥品安全監(jiān)管能力，進(jìn)一步推進(jìn)縣、鄉(xiāng)、村三級食品藥品監(jiān)管工作，確保全縣不發(fā)生重大食品藥品安全事故為項目評價年度績效目標(biāo)。

組織對1個部門（單位）開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預(yù)算支出1411.08萬元。從評價情況來看，部門整體支出績效情況理想，達(dá)到項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)。

2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我部門根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：資金的支付進(jìn)度較慢。原因是村級食品藥品安全協(xié)管員補貼預(yù)算需追加經(jīng)費，追加時間較長。

下一步改進(jìn)措施：一是制定和完善項目支出等各項支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按項目和進(jìn)度執(zhí)行預(yù)算，增強預(yù)算的約束力和嚴(yán)肅性；二是落實預(yù)算執(zhí)行分析，及時了解預(yù)算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預(yù)算執(zhí)行偏差，切實提高預(yù)算收支管理水平。

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第四部分? 名詞解釋

一、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入自治區(qū)財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

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